Innholdsfortegnelse Sosialforsikring Malta: Grunnleggende for selvstendige næringsdrivende Helseforsikring Malta: Plikt eller frivillig valg for selvstendige? Pensjonsforsikring Malta: Hva internasjonale selvstendige må vite Sosialforsikringsbidrag Malta: Kostnader og beregning EU-borgere vs. borgere fra tredjeland: Forskjeller i sosialforsikringen Steg for steg: Slik registrerer du deg i Maltas sosialforsikring Vanlige feil og hvordan du unngår dem Ofte stilte spørsmål Da jeg flyttet til Malta for to år siden, tenkte jeg litt naivt: EU-land, null stress – sosialforsikringen funker nok omtrent som i Tyskland. Spoiler: Det gjør den ikke. Etter tre møter hos Jobsplus, to forvirrende skjemaer på maltesisk og en ettermiddag i kø vet jeg nå: Maltas sosialforsikringssystem er akkurat som øya – lite, men intrikat. Spesielt som selvstendig næringsdrivende står du overfor valg som preger din økonomiske framtid. Helseforsikring: frivillig eller obligatorisk? Pensjon: Betale inn på Malta eller heller i hjemlandet? Og hva skjer egentlig når du pendler mellom ulike EU-land? I denne artikkelen forklarer jeg deg nøyaktig hva du trenger å vite om sosialforsikring på Malta. Ingen byråkratoversettelser, men praksisnære innblikk fra en som har vært gjennom papirarbeidet. Du får ikke bare vite hva som er teoretisk mulig, men også hvilke feller som oppstår i virkeligheten. Sosialforsikring Malta: Grunnleggende for selvstendige næringsdrivende Maltas sosialforsikringssystem bygger på tre pilarer som du som internasjonal selvstendig bør forstå. For det første statlig helseforsikring (del av Department of Social Security), for det andre statlig pensjonsforsikring, og for det tredje frivillige tilleggsforsikringer. Det høres kanskje komplisert ut, men systemet følger faktisk en enkel logikk: Malta ønsker å sikre at alle innbyggere har grunnleggende dekning, men gir deg som selvstendig langt større valgfrihet enn en ansatt ville hatt. Det maltesiske Department of Social Security Første stopp er Department of Social Security – DSS. Her håndteres alt under samme tak, noe som i Tyskland er delt på forskjellige institusjoner. Myndigheten har ansvar for helseforsikring, pensjon, arbeidsledighetstrygd og sosiale ytelser. Som selvstendig søker du din sosialforsikringsnummer (Social Security Number) her – uten den får du rett og slett ikke gjort så mye på Malta. Viktig poeng: Malta skiller mellom employed persons (ansatte) og self-employed persons (selvstendige). Denne kategoriseringen avgjør hvilke rettigheter og plikter du har. Skifter du mellom statusene, må det meldes straks – hvis ikke kan det bli dyrt. Sosialforsikringsplikt: Hvem må, hvem kan? Her blir det interessant: Som internasjonal selvstendig på Malta er du grunnleggende sosialforsikringspliktig så snart du flytter ditt hovedopphold til øya. Konkret betyr det: Helseforsikring: Tilgang til det maltesiske helsevesenet via sosiale bidrag eller privat forsikring Pensjonsforsikring: Bidrag til maltesisk pensjonssystem (med unntak for EU-borgere) Yrkesskadeforsikring: Automatisk inkludert når du betaler inn til sosialforsikringen Men – og det er det fine med Malta – du har som selvstendig faktisk mer spillerom enn ansatte. Du kan blant annet frivillig betale høyere bidrag eller velge bort enkelte ytelser hvis du er forsikret andre steder. EU-avtale om sosialforsikring: Din sikkerhet Som EU-borger gjelder EU-avtalen om sosialforsikring for deg. Det vil si: Rettigheter du opparbeider i Tyskland, Østerrike eller et annet EU-land, går ikke tapt når du flytter. De regnes med når maltesisk pensjon skal beregnes. Dette håndteres i praksis via Portable Document A1 (tidligere E101), som du kan søke om i hjemlandet ditt. Hva betyr dette for deg? Du starter ikke på null, men bygger videre på dine eksisterende rettigheter. Men – og dette er viktig å merke seg – du må selv aktivt velge hvilket land du vil betale trygdeavgift til. Det ordnes ikke automatisk. Helseforsikring Malta: Plikt eller frivillig valg for selvstendige? Helseforsikringen på Malta er for meg et klassisk eksempel på hvor pragmatisk øya tolker EU-reglene. I teorien er du som selvstendig forpliktet til å tegne maltesisk forsikring. I praksis godtar Malta også EU-helseforsikringer – så lenge du kan dokumentere at du er dekket godt nok. Å forstå det maltesiske helsevesenet Maltas offentlige helseforsikring bygger på et naturalytelsesprinsipp: Du betaler sosiale avgifter og får gratis behandling på offentlige institusjoner. Kvaliteten er – for å være ærlig – varierende. Mater Dei Hospital i Msida er moderne og velutstyrt, men ventetidene kan være frustrerende lange. Private tilleggsforsikringer er svært utbredt på Malta. Prisene er moderate: En omfattende privat helseforsikring koster alt etter alder og dekning mellom 800 og 2.500 euro i året. Alternativer for internasjonale selvstendige Du har i hovedsak tre alternativer: Maltesisk sosialforsikring + privat tilleggsforsikring: Standardløsningen for fastboende Beholde tysk/EU-helseforsikring: Mulig hvis du kan bevise at forsikringen også gjelder på Malta Internasjonal privat helseforsikring: Fleksibelt, men dyrt Maltesisk helseforsikring: Ytelser og begrensninger Hva får du for sosialforsikringsbidraget ditt? Grunnleggende dekning er god: Ytelse Offentlig dekket Ventetid / begrensninger Fastlegebesøk ✓ Gratis Ofte 2–3 ukers ventetid Akuttbehandling ✓ Gratis Lange ventetider hvis ikke kritisk Spesialist ✓ Med henvisning 1–6 måneders ventetid Medisiner Delvis (egenandel) Ikke alle medisiner tilgjengelige Tannbehandling Kun nødstilfeller Ofte privat egenandel nødvendig Tysk helseforsikring på Malta: Hva gjelder? Mange tyske selvstendige lurer på om de bare kan beholde sin tyske forsikring. Svaret er: Det er komplisert. Lovpålagte forsikringer bortfaller dersom du flytter til Malta og jobber selvstendig her. Privat forsikrede kan ofte beholde sin dekning, men må sjekke at forsikringen gjelder på Malta. Mitt tips: Ta kontakt med forsikringsselskapet før flytting. Mange tyske selskaper har egne tariffer for utenlandsboende. De er ofte billigere enn full ny forsikring på Malta. Privat helseforsikring Malta: Den populære løsningen De fleste internasjonale selvstendige jeg kjenner, kombinerer et minimum av maltesisk sosialforsikring med privat helseforsikring. Hvorfor? Private aktører er konkurransedyktige og byr ofte på bedre service enn det offentlige. Kjente selskaper er Mapfre Middlesea, Elmo Insurance og GasanMamo. En privat forsikring for en 35-årig selvstendig koster ca. 1.200–1.800 euro i året for solid dekning, inkludert utenlandsreiser. Hva betyr det for deg? Sett av minst 1.500–2.000 euro i året til helseforsikring hvis du vil ha god dekning på Malta. Det er mindre enn i Tyskland eller Sveits, men mer enn i mange andre EU-land. Pensjonsforsikring Malta: Hva internasjonale selvstendige må vite Malta viser sitt EU-pragmatisme særlig på pensjonsfeltet. Pensjonssystemet har bedre vilkår enn sitt rykte, men du må forstå reglene. Som internasjonal selvstendig har du valgmuligheter ikke alle kjenner til – noe som kan bety titusenvis i ekstra pensjon. Det maltesiske tre-pilarers pensjonssystem Siden 2006 har Malta hatt et tre-pilar-system: Første pilar: Grunnpensjon fra staten – for alle med minst 10 års innbetaling Annen pilar: Inntektsbasert – avhenger av hvor mye du har betalt inn Tredje pilar: Privat og/eller bedriftsbasert pensjonssparing Hva gjør systemet attraktivt for selvstendige? Du kan frivillig betale inn mer og øke din fremtidige pensjon. I tillegg er satsene lavere enn i Tyskland og Østerrike. Pensjonsbidrag Malta: Hva må du egentlig betale? Som selvstendig betaler du samlet sosialforsikringsbidrag på 15% av inntekten. Mesteparten går til pensjon. Her er grunnlaget (2024 – sjekk alltid med DSS for oppdaterte tall): Årsinntekt Bidragssats Maksimal årlig innbetaling Til 25.000€ 15% 3.750€ 25.001€ – 60.000€ 15% 9.000€ Over 60.000€ 15% (tak) 9.000€ Interessant: Det er en takgrense på rundt 60.000 euro. Tjener du mer, betaler du fortsatt maks 9.000 euro i året – det gjør Malta spesielt attraktivt for dem med høy inntekt. EU-pensjonsrettigheter: Hvordan samordnes perioder? Dette er fint å vite: Takket være EU-forordning 883/2004 samles pensjonsopptjening fra ulike EU-land. Konkret innebærer det: Dine tyske pensjonsinnbetalinger består Dine maltesiske kommer i tillegg Du får pensjon delt opp fra hvert land, basert på det du har betalt inn Eksempel: 20 år i Tyskland, 10 på Malta. Tyskland betaler 2/3, Malta 1/3 – begge land regner hele 30 års opptjening. Frivillig høyeresparing: Lønner det seg? På Malta kan selvstendige frivillig betale inn inntil 50% mer enn ordinært bidrag, og får tilsvarende bedre pensjon senere. Dette er spesielt gunstig om du ser for deg å bli på Malta i mange år. Regneeksempel: Betaler du 4.500 euro årlig istedenfor 3.000, økes din pensjon tilsvarende. Ved 20 års pensjonstid kan dette utgjøre ekstra 30.000–50.000 euro totalt. Pensjonsalder Malta vs. Tyskland Ordinær pensjonsalder er 65 år. Tyskland er på vei mot 67 år. To år ekstra som pensjonist er ikke ubetydelig i økonomisk forstand. I tillegg har Malta mer romslige regler for tidligpensjon. Du kan gå av allerede ved 61 år (med avkortning) ved minst 35 års opptjening. Avkortningen er også lavere enn i Tyskland. Hva betyr dette for deg? Hvis du har 15–20 år igjen til pensjon, kan det lønne seg å bytte til Malta. Men få en spesialisert skatteekspert til å regne på det først. Sosialforsikringsbidrag Malta: Kostnader og beregning La oss ta tallene – her blir mange overrasket hvis de ikke har regnet på dette på forhånd. Da jeg fikk min første maltiske regning, ble jeg positivt overrasket: Malta er billigere enn Tyskland, men dyrere enn mange digitale nomade-paradis. Den gode nyheten: Du vet på forhånd hva som venter deg. Satsene på Malta: Et overblikk Som selvstendig betaler du fast 15% av nettoinntekten. Dette dekker all sosialforsikring: helse, pensjon, arbeidsledighet og ulykkesforsikring. Enklere enn det tyske systemet med ulike satser for hver forsikring. De 15% fordeles slik: Pensjon: ca. 10% Helse: ca. 3% Andre ytelser (arbeidsledighet, yrkesskade): ca. 2% Beregning: Hva regnes som sosialforsikringspliktig inntekt? Her må du følge med: Malta beregner bidrag på nettoinntekt etter fradrag for forretningsutgifter. Det er positivt, men kan også by på fallgruver: Godkjente utgifter: Kontorkostnader (også andel av hjemmekontor) Hard- og software Reisekostnader Kurs/utdanning Juridisk og regnskapsmessig bistand Ikke godkjent: Privat helseforsikring Privat pensjonssparing Levekostnader Overdrevne forretningsmiddager Konkrete regneksempler La oss se på tre typiske eksempler: Scenario Bruttoinntekt Utgifter Nettoinntekt Sosialforsikring (15%) Frilanser 40.000€ 8.000€ 32.000€ 4.800€ Konsulent 80.000€ 15.000€ 65.000€ 9.000€ (tak) Nettbasert virksomhet 120.000€ 30.000€ 90.000€ 9.000€ (tak) Viktig: Taket ligger på ca. 60.000 euro netto. Over dette betaler du maks 9.000 euro årlig – uansett hvor mye du tjener. Minsteinnbetalinger og spesialtilfeller Malta har også minimumssatser du må betale selv ved lav inntekt. Som selvstendig skal du betale det samme som om du hadde minstelønn – i dag rundt 1.200 euro årlig. Aktuelt for sesongbedrifter: Du kan fordele innbetalingen gjennom året, men minsteinnbetaling må uansett oppfylles. Har du null inntekt ett år, kan du søke pause – men da mister du tilsvarende opptjening. Sammenligning med andre EU-land Hvordan ligger Malta an i forhold til resten av EU? Her er totalbelastningen for selvstendige: Land Sosialforsikring Toppskatt Samlet belastning Malta 15% 35% 50% Tyskland ~25% 42% 67% Østerrike ~28% 55% 83% Portugal 21,4% 48% 69,4% Malta har altså lavere bidrag enn DACH-regionen. Kombinert med skattefordeler kan det gi betydelig besparelse for selvstendige. Betaling og tidsfrister Bidragene betaler du kvartalsvis – alltid innen 15. i måneden etter kvartalsslutt. Altså 15. april, 15. juli, 15. oktober og 15. januar. For sein betaling gir renter, og du kan miste medlemskapet i sosialforsikringen. Mitt tips: Sett opp et fast trekk. DSS varsler deg ikke automatisk, og etterskuddsvis betaling blir fort komplekst og dyrt. Hva betyr det for deg? Sett av ca 15–20% av nettoinntekten til sosialforsikring. Det er mindre enn i Tyskland, men fortsatt en betydelig post som må med i budsjettet ditt. EU-borgere vs. borgere fra tredjeland: Forskjeller i sosialforsikringen Her viser Maltas EU-medlemskap seg fra sin mest praktiske side. Som EU-borger får du rettigheter og muligheter tredjelandsborgere bare kan drømme om. Men – viktig å huske – du får også plikter som ikke kan ignoreres. Her er de viktigste forskjellene som påvirker planleggingen din. EU-borgere: Fri bevegelighet med ansvar Som EU-borger har du fordeler via forordning 883/2004. Det betyr: Umiddelbar tilgang til maltesisk sosialforsikring uten ventetid Beholde opptjente rettigheter fra andre EU-land Koordinering av systemer – ingen dobbel forsikring nødvendig Lik behandling med maltesiske statsborgere Merk: EU-rett gir ikke automatisk EU-komfort. Du må aktivt velge hvor du vil være trygdeforsikret. Det ordnes ikke av seg selv og kan bli komplisert om du jobber i flere EU-land. A1-skjemaet: Ditt viktigste dokument Flytter du til Malta som EU-borger, men har fortsatt kunder i Tyskland, trenger du A1-skjemaet (tidligere E101). Dette beviser hvilket land du er sosialforsikret i. Uten kan tyske kunder klassifisere deg som skjult ansatt. A1-skjemat søkes i hjemlandet; i Tyskland hos Deutsche Rentenversicherung eller via helseforsikringen din. Behandling tar 2–6 uker, så vær i forkant. Borgere fra tredjeland: Flere hindringer, mindre fleksibilitet Som tredjelandsborger er situasjonen mer kompleks. Du får i utgangspunktet de samme rettighetene i Malta, men: Ingen automatisk anerkjennelse av rettigheter fra hjemlandet Mulig dobbel forsikring både på Malta og i hjemlandet Ventetid for enkelte ytelser kan påløpe Bopelsbevis kreves for rettigheter til sosialforsikring Spesielt problematisk: Mange tredjeland har ingen trygdeavtaler med Malta. Det betyr at du i praksis mister opptjente pensjonsrettigheter fra hjemlandet. Skatteavtaler vs. trygdeavtaler Vanlig misforståelse: Skatteavtaler og trygdeavtaler er to helt ulike ting. Malta har skatteavtaler med mange land, men trygdeavtaler med få. Land med trygdeavtale: Alle EU-land (automatisk) Sveits Storbritannia (post-Brexit særregler) Canada Australia Ingen trygdeavtale: USA Singapore Dubai/De forente arabiske emirater De fleste asiatiske og afrikanske land Praktiske konsekvenser for deg Hva betyr det konkret for deg? Som EU-borger: Du kan lett flytte mellom EU-land Pensjonsrettigheter beholdes Du må koordinere selv hvor du er forsikret Ved midlertidig opphold kan du ofte forbli forsikret i hjemlandet Som tredjelandsborger: Se på Malta som en langsiktig løsning Flytting tilbake til hjemlandet kan føre til tap av pensjon Ofte nødvendig med internasjonal helseforsikring som backup Vurder Malta som et strategisk, varig valg Brexit: Britene på Malta Briter omfattes av særregler etter Brexit. De som bodde på Malta før 31.12.2020 beholder i stor grad EU-rettigheter. Nye britiske innflyttere regnes som tredjelandsborgere, men det finnes overgangsordninger. Er du britisk og vil flytte til Malta: Sjekk alltid med Department of Social Security for siste regler. Dette endres stadig. Hva betyr dette for deg? Statsborgerskapet ditt avgjør hvor fleksibel du kan være på Malta. Som EU-borger har du stor frihet, men også mer koordinering å tenke på. Som tredjelandborger må du planlegge nøye og se Malta som en langsiktig investering. Steg for steg: Slik registrerer du deg i Maltas sosialforsikring Nå blir det praktisk. Her får du hele prosessen – fra forberedelser hjemme til første innbetaling på Malta. Følger du denne guiden slipper du minst to ekstra kontorbesøk og mange ukers venting. Forbered deg i hjemlandet Viktigst av alt: Gjør alt klart før du reiser til Malta. Mange papirer får du ikke tak i etterpå når du allerede er på øya. Disse dokumentene trenger du: Bekreftet oversettelse av fødselsattest til engelsk Europeisk helsetrygdkort (hvis EU-borger) A1-skjema fra nåværende sosialforsikring Dokumentasjon på tidligere trygdeperioder (i Tyskland: Rentenversicherungsverlauf) Apostille på alle tyske papirer du trenger på Malta Apostille får du fra lokale myndigheter i hjemlandet. Det tar 1–4 uker og koster ca. 25 euro per dokument. På Malta er det mye mer omstendelig. Steg 1: Søk maltesisk ID-kort Uten maltesisk ID-kort (Identity Malta ID) får du ikke gjort mye. Det er første stopp etter ankomst. Hvor: Identity Malta-kontoret i Gwardamangia eller Gozo Åpningstider: Mandag–fredag 08:00–15:00, lørdag 08:00–12:00 Timebestilling: Online på identitymalta.com eller personlig Behandlingstid: 2–3 uker før utlevering Dokumenter du trenger: Pass (original) Biometrisk passfoto Dokumentasjon på maltesisk adresse (leiekontrakt eller strømregning) Avgift: 25 euro Insidertips: Bestill time online minst én uke i forveien. Drop-in betyr ofte mange timers ventetid. Steg 2: Registrering hos Department of Social Security Med ID-kortet går du til Department of Social Security. Hovedkontor: Evans Building, Merchant Street, Valletta. Åpningstider: Mandag–fredag 08:00–16:00 Time: Ikke påkrevd, men anbefales Tid: 1–2 timer på kontoret, 2–4 ukers behandlingstid Ta med: Maltesisk ID-kort Pass Dokumentasjon på selvstendig virksomhet (firmaregistrering e.l.) Formular SSA7 (erklæring om selvstendig virksomhet) – fås på stedet eller på nett Bevis på maltesisk adresse A1-skjema (hvis du har) Steg 3: Fyll ut SSA7-skjemaet riktig SSA7-skjemaet bestemmer hvor mye du skal betale. Her fyller du ut forventet årsinntekt og hvilken virksomhet du driver. Viktig å huske: Vurder inntekt realistisk: For lavt = etterbetaling, for høyt = forhåndsbetaling uten renter Beskriv virksomheten presist: Påvirker hvilke tilleggsforsikringer du kan kjøpe Startdato for virksomhet: Dato for første faktura på Malta, ikke flyttedatoen Lever ferdig utfylt skjema personlig. Du får en kvittering – ta vare på den. Steg 4: Få ditt sosialforsikringsnummer Etter 2–4 uker får du i posten ditt maltesiske sosialforsikringsnummer. Dette er en åttesifret kode du trenger til alle myndighetskontakter, skattemeldinger og legebesøk. Sammen med nummeret får du første faktura – her ser du hvor mye du må betale per kvartal. Steg 5: Sett opp betaling Du kan betale bidrag per bankoverføring, fast trekk eller kontant. Jeg anbefaler fast trekk for å unngå renter og purregebyr. DSS bankforbindelse: Bank of Valletta IBAN: MT84VALL22013000000040027035721 BIC: VALLMTMT Melding: Ditt sosialforsikringsnummer Steg 6: Søk helseforsikringskort Med ditt sosialforsikringsnummer kan du bestille maltesisk helseforsikringskort. Dette gjør du på samme DSS-kontor eller online. Kortet kommer etter 1–2 uker med posten – og gir deg gratis behandling på offentlige sykehus/legekontor. Tidsplan og kostnader i oversikt Steg Tid Kostnad Nødvendig for neste steg Søke ID-kort 2–3 uker 25€ Registrering DSS DSS-registrering 2–4 uker Gratis Helseforsikringskort Helseforsikringskort 1–2 uker Gratis Legebesøk I alt bør du regne med 6–8 uker før alt er på plass. I mellomtiden er du dekket for akuttbehandling via europeisk helsetrygdkort. Hva betyr dette for deg? Registreringen bør være første prioritet etter flytting. Forbereder du deg riktig, er Malta mindre komplisert enn sitt rykte – men uten forberedelse blir det mye venting bak lukkede dører. Vanlige feil og hvordan du unngår dem Etter to år på Malta og mange samtaler med andre selvstendige, har jeg sett hvilke feller som går igjen. Noen koster bare tid, andre mye penger. De fleste kan unngås med litt kunnskap. Her er de sju vanligste feilene – og tips til hvordan du ikke går i dem. Feil 1: For sen registrering i sosialforsikringen Klassisk nybegynnerfeil: Du flytter, begynner å jobbe, men venter med forsikring i flere måneder. Det kan bli dyrt. Regelen: Du MÅ registrere deg innen 30 dager etter du starter egen virksomhet. Gjør du ikke det, venter gebyr og etterbetaling med renter. Slik unngår du det: Registrer deg straks du har fått ID-kortet – også før du har kunder. Aktivitet kan etterdateres om nødvendig. Eksempel: Marco, italiensk webdesigner, registrerte seg seks måneder for sent. Resultat: 1.200 euro etterbetaling + 8% renter. Unødvendig dyrt! Feil 2: Feil valg av landet for EU-sosialforsikring Som EU-borger må du velge hvilket land du vil være forsikret i. Mange tar dette for lett, eller tenker ikke over det i det hele tatt. Tommelregel: Du er forsikret der du har hovedopphold og jobber mest. Men unntak gjelder om du kun er midlertidig i et land eller har virksomhet i flere land. Problem: Du bor på Malta, men har bare tyske kunder Pendling mellom Malta og Tyskland Bare kort opphold på Malta (< 1 år) Slik unngår du det: Få A1-skjema hos tysk trygd før flytting. Da unngår du dobbel innbetaling eller hull i opptjening. Feil 3: Dårlig dokumentasjon av utgifter Maltas trygdeavgift beregnes fra netto etter fradrag. Mange har uoversiktlige regnskaper eller blander privat og firma. Typiske feil: Bilag ikke på engelsk/maltesisk Private og bedriftsutgifter blandet sammen Uklart utregnet hjemmekontor Mangler begrunnelse for uvanlige utgifter Slik gjør du det rett: Ha orden i regnskapet fra dag én. Samle og oversett bilag, og dokumenter formålet. Enkelt Excel-ark holder ofte lenge. Feil 4: Overser bidragsgrensen Mange vet ikke at Malta har en takgrense. Over ca. 60.000 euro netto er maks årlig innbetaling 9.000 euro. Feilen: Høyinntektere regner med 15% av hele inntekten – og feilberegner derfor utbetalingene sine grovt. Slik utnytter du det: Tjener du over grensen, blir den prosentvise belastningen din raskt lavere. Ved 100.000 euro netto er det bare 9% i stedet for 15% du betaler. Feil 5: Undervurderer dekning fra helseforsikringen Mange internasjonale selvstendige tror maltesisk forsikring automatisk dekker alt. Det stemmer ikke helt. Typisk oversettelse: Flere måneders ventetid til spesialist Enkelte medisiner ikke tilgjengelig Tannbehandling kun ved nødstilfelle Ingen rett til privatklinikkbehandling Løsning: Beregn fra starten å ha privat tilleggsforsikring. 1.200–1.800 euro årlig for solid dekning er en god investering. Feil 6: Ignorerer betalingsfrister På Malta er det lite slingringsmonn på fristene for innbetaling. Kvartalsfrister må overholdes. Frister: K1 (jan–mar): Betal senest 15. april K2 (apr–jun): Betal senest 15. juli K3 (jul–sep): Betal senest 15. oktober K4 (okt–des): Betal senest 15. januar Ved forsinkelse: 8% rente årlig + gebyr. Ved variasjon over flere kvartaler kan du bli strøket fra trygden. Slik unngår du det: Sett opp et fast trekk straks du får første regning. Satsene endres sjelden uventet. Feil 7: Glemmer å sette av penger til etterbetaling Ved årsslutt etterregnes alt. Tjener du mer enn antatt, blir det etterbetaling. Mange blir tatt på senga av dette. Typisk scenario: Du antar 30.000 euro, betaler 4.500 i bidrag. Faktisk tjener du 45.000 – etterbetaling: 2.250 euro på en gang. Slik planlegger du: Sett av 15–20% av faktisk inntekt til trygdeavgift. Da er du rustet for etterbetaling eller får penger tilbake om du har betalt for mye. Hva betyr dette for deg? De fleste feil skyldes dårlig forberedelse eller kunnskap om maltesiske regler. Med god plan og enkel systematikk unngår du fellene – det er langt hyggeligere å få alt riktig fra start enn å rydde opp i dyrt rot senere. Ofte stilte spørsmål Må jeg som EU-borger gå rett inn i maltesisk sosialforsikring? Nei, ikke alltid. Som EU-borger kan du midlertidig beholde hjemlandets forsikring hvis du får A1-skjema. Det gjelder kun for midlertidige opphold og spesielle grenseoverskridende oppdrag. Flytter du hovedoppholdet til Malta, må du normalt ha maltesisk forsikring. Kan jeg beholde tysk privat helseforsikring på Malta? Det kommer an på forsikringsavtalen din. Mange tyske selskaper tilbyr verdensdekkende eller egen EU-tariff. Du må sjekke om dekningen oppfyller maltesiske krav, og om du likevel må betale inn til den maltesiske trygden. Hvor høye er sosialforsikringsbidragene på Malta for selvstendige? Du betaler 15% av nettoinntekten etter fratrekk for godkjente kostnader. Har du 40.000 euro nettoinntekt, betyr det 6.000 euro årlig. Fra ca. 60.000 euro gjelder takgrense og du betaler maks 9.000 euro – uansett høyere inntekt. Hva skjer med mine tyske pensjonsrettigheter? Dine tyske rettigheter beholdes alltid. Via EU-avtalen kombineres tyske og maltesiske perioder. Senere får du delt pensjon; Tyskland betaler ut fra tyske innskudd, Malta fra dine maltesiske. Må jeg betale sosialforsikring om jeg bare har kunder utenfor Malta? Ja, det avgjørende er hvor du bor og faktisk utfører arbeidet, ikke hvor kundene holder til. Bor og arbeider du på Malta, har du meldeplikt – også hvis alle kunder er i Tyskland, USA eller andre land. Hvor lenge kan jeg bo på Malta uten å måtte betale sosialforsikring? Som turist kan du være på Malta i opptil 90 dager per halvår. Melder du deg som bosatt eller blir værende lenger, får du plikt til å være forsikret. Starter du egen virksomhet, må du melde deg innen 30 dager. Hva koster privat helseforsikring ekstra på Malta? En god privat forsikring koster avhengig av alder og dekning mellom 800 og 2.500 euro pr år. For en 35-årig selvstendig må du regne med ca 1.200–1.800 euro for bred beskyttelse. Det er rimeligere enn i Tyskland eller Sveits. Kan jeg slippe unna maltesisk sosialforsikringsplikt? Som hovedregel nei. Er du bosatt og jobber selvstendig på Malta, er du pliktig medlem. Unntak gjelder bare spesielle tilfeller, som for diplomater eller personer med internasjonale avtaler. For vanlige selvstendige finnes ingen fritak. Hva skjer hvis jeg flytter fra Malta igjen? Som EU-borger tar du dine maltesiske pensjonsrettigheter med deg. Du kan fortsatt beholde helsedekning fra Malta om du flytter til et annet EU-land, men det er sjelden lønnsomt. Ved flytting til land utenfor EU kan dine rettigheter fra Malta bli frosset. Hvordan teller man utenlandsperioder med i pensjonen? Malta teller alle EU-perioder sammen. Jobber du 20 år i Tyskland og 15 år på Malta, tar Malta hensyn til 35 års opptjening for retten til pensjon. Selve størrelsen beregnes kun ut fra det du har innbetalt i Malta. Tyskland utbetaler separat ut fra sine innskudd.
