Inhoudsopgave Malta als Content Creator-hub: Waarom het eiland interessant is voor streamers Fiscale basisprincipes voor Content Creators op Malta Twitch inkomsten op Malta: Donaties, subs en bits correct afrekenen YouTube-monetisatie op Malta: Van AdSense tot Brand Deals fiscaal geoptimaliseerd Podcast-inkomsten en sponsoring: Fiscale valkuilen vermijden Malta Resident vs. Non-Resident: Wat doorslaggevend is voor Content Creators Praktische stappen: Aanmelding, boekhouding en fiscaal advies Veelgemaakte fouten en hoe je ze vermijdt Veelgestelde vragen Malta Content Creator-belastingen: Waarom het eiland voor streamers een fiscaal paradijs wordt Stel je voor: Je streamt je League of Legends-sessie vanaf een terras met zeezicht, terwijl anderen zich in december door het grijze weer naar de metro haasten. Klinkt als influencer-romantiek? Is het ook – maar met een belangrijke realiteitscheck. Malta trekt content creators niet alleen aan met 300 dagen zon per jaar, maar vooral door een belastingstelsel dat, mits goed toegepast, veel gunstiger is dan het Duitse belastingkantoor. Ik leg je vandaag uit hoe je als Twitch-streamer, YouTuber of podcaster je Malta-inkomsten fiscaal correct afhandelt. Want tussen “zomaar naar Malta verhuizen” en “fiscaal geoptimaliseerd in Malta wonen” ligt een wereld van verschil – en wat bezoekjes aan overheidsdiensten, die ik niet voor je kan besparen, maar wel makkelijker kan maken. Malta Non-Dom-status: Het toverwoord voor internationale creators De Malta Non-Domiciled-status is voor content creators wat de pauzeknop is voor een livestream: een gamechanger. Als Non-Dom (Non-Domiciled Resident) betaal je enkel belasting over inkomsten die je daadwerkelijk naar Malta overmaakt. Je YouTube-AdSense-inkomsten uit Duitsland? Zolang die op je Duitse rekening blijven staan, blijven ze belastingvrij op Malta. De voorwaarden zijn overzichtelijk: Je moet minimaal 183 dagen per jaar op Malta verblijven en je mag er niet geboren of duurzaam gevestigd zijn. Voor de meeste Duitse, Oostenrijkse of Zwitserse creators is dat een makkie. Waarom juist Malta voor digitale contentmakers? Malta biedt content creators een unieke combinatie van EU-lidmaatschap, een Engelstalige overheid en fiscale voordelen. In tegenstelling tot Dubai of andere belastingparadijzen blijf je binnen de EU – belangrijk voor AVG, sponsorcontracten en samenwerking met Europese merken. EU-vrij verkeer: Geen visaproblemen, geen valutarisico’s Engels als officiële taal: Contracten, overheidszaken en belastingadvies gewoon in het Engels Modern bankieren: Revolut, N26 en meer werken probleemloos Creator-community: Groeiende scene van internationale contentmakers Stabiele internetverbinding: Glasvezelaansluitingen tot 1 Gbit/s beschikbaar Wat betekent dit voor jou? Je kunt je contentbusiness voortzetten zonder concessies te doen aan Europese standaarden, maar met een duidelijk lagere belastingdruk. Fiscale basisprincipes voor Content Creators op Malta Het Maltese belastingstelsel werkt anders dan het Duitse – en dat is goed nieuws. Terwijl je in Duitsland al bij een jaarsalaris van 57.000 euro het hoogste belastingtarief betaalt, blijf je op Malta veel langer in het vriendelijke segment. Belastinggrondslagen Malta: Inkomstenbelasting voor Content Creators De Maltese inkomstenbelasting is progressief, maar kent logische tariefschijven. Voor 2025 gelden de volgende tarieven: Jaarinkomen (euro) Belastingtarief Effectieve belasting 0 – 9.100 0% 0 € 9.101 – 14.500 15% 810 € 14.501 – 19.500 25% 2.060 € 19.501 – 60.000 25% 12.185 € Vanaf 60.001 35% Variabel Ter vergelijking: In Duitsland betaal je bij 60.000 euro al ca. 18.000 euro inkomstenbelasting plus solidariteitsheffing. Op Malta is dat 12.185 euro – en dan zijn de Non-Dom-voordelen nog niet meegerekend. Social Security Malta: Wat moet je als Content Creator betalen? Als zelfstandige content creator op Malta betaal je Social Security Contributions (vergelijkbaar met onze sociale premies). De minimumbijdrage is ongeveer 3.500 euro per jaar, los van je daadwerkelijke inkomen. Dat klinkt veel, maar is aanzienlijk minder dan Duitse ziektekosten- en pensioenverzekering bij een vergelijkbaar inkomen. De truc: Vanaf een bepaald inkomen kun je je particulier laten verzekeren en alleen de minimum Social Security betalen. Veel creators nemen een internationale ziektekostenverzekering, die vaak betere dekking biedt tegen lagere kosten. BTW op Malta: Wanneer is het relevant? De Maltese btw (VAT) geldt pas vanaf een jaaromzet van 35.000 euro. Voor de meeste hobby-streamers niet relevant, voor succesvolle creators echter wel een punt van aandacht. Het standaardtarief is 18% – lager dan in Duitsland (19%) of Oostenrijk (20%). Bijzonder voor content creators: Digitale diensten vallen vaak onder het VAT-MOSS-systeem (Mini One Stop Shop). Dat betekent: je rekent de btw van het doelland af, niet die van Malta. Voor een Duitse YouTuber met een Duits publiek verandert er weinig. Wat betekent dit voor jou? Tot 35.000 euro omzet ben je vrijgesteld van btw. Daarboven profiteer je van lagere tarieven en een vlottere afhandeling dan in veel andere EU-landen. Twitch inkomsten op Malta: Donaties, subs en bits correct afrekenen Twitch-inkomsten zijn fiscaal gezien een mijnenveld – of je nu in Duitsland of op Malta woont. Het verschil: Op Malta zijn er een stuk minder valkuilen. Ik leg je uit hoe je donaties, subscriptions, bits en sponsoring op de juiste manier fiscaal behandelt. Twitch-donaties op Malta: Giften of inkomen? Hier wordt het interessant: Twitch-donaties worden juridisch niet als giften gezien, maar als inkomsten voor geleverde prestaties (entertainment). Het Maltese belastingkantoor beoordeelt dat ook zo. Elke euro die via PayPal, Streamlabs of direct naar jou gaat, is belastbaar inkomen. Het goede nieuws: Als Non-Dom betaal je alleen belasting als het geld naar Malta overgemaakt wordt. Laat je de donaties op een Duitse PayPal-rekening staan, zijn ze op Malta belastingvrij. Heb je het geld nodig voor je levensonderhoud op Malta? Dan maak je enkel het gewenste bedrag over – en betaal je daarover belasting. Praktisch voorbeeld: Je ontvangt maandelijks 2.000 euro aan donaties, maar hebt slechts 1.200 euro nodig om van te leven op Malta. Je boekt 1.200 euro over naar Malta (belastbaar), en laat 800 euro in Duitsland staan (belastingvrij). Twitch-subscriptions en bits: Regulier inkomen Twitch-subs en bits zijn onmiskenbaar inkomsten uit zelfstandige arbeid. Geen grijs gebied. Twitch betaalt in de regel maandelijks uit op je bankrekening, bij een saldo van minimaal 100 Amerikaanse dollar. Als Maltese resident meld je een eenmanszaak aan (Trading License) en boek je de Twitch-inkomsten als bedrijfsinkomsten. De hierboven genoemde progressieve tarieven zijn van toepassing. Twitch-sponsoring en brand deals: Bedrijfsinkomsten Sponsordeals zijn bedrijfsinkomsten en volledig belastbaar. Ook de Non-Dom-status helpt hier niet, omdat de dienst (reclame maken) op Malta wordt geleverd, ongeacht waar het geld vandaan komt. Belangrijk voor de boekhouding: Gescheiden rekeningen: Houd aparte rekeningen aan voor verschillende inkomstenstromen Bonnetjes bewaren: Leg elke transactie vast, ook kleine donaties Kosten aftrekken: Apparatuur, internet, deel van de huur als zakelijke uitgave Valutacorrectie: Omzet in USD omrekenen naar euro tegen dagkoers Wat betekent dit voor jou? Twitch-streamen op Malta is vanuit fiscaal oogpunt haalbaar, vereist echter een goede boekhouding en slimme keuzes over het overmaken van inkomsten. YouTube-monetisatie op Malta: Van AdSense tot Brand Deals fiscaal geoptimaliseerd YouTube-inkomsten zijn op Malta veel eenvoudiger te verwerken dan Twitch-donaties, omdat ze uitsluitend zakelijk zijn. Geen grijs gebied, geen discussies – maar wel duidelijke regels en voorspelbare belastingdruk. YouTube AdSense op Malta: Let op automatische belastinginhouding Google houdt sinds 2021 automatisch belasting in voor YouTube-partners in bepaalde landen. Als Maltese resident vul je het W-8BEN-E-formulier in en geef je je Maltese belastingnummer op. Google houdt dan geen Amerikaanse bronbelasting in – een voordeel ten opzichte van veel andere landen. De AdSense-uitbetaling gebeurt normaal gesproken op een Europese bankrekening. Hier geldt opnieuw het Non-Dom-voordeel: Laat je de inkomsten op een Duitse of Oostenrijkse rekening staan, zijn ze op Malta belastingvrij. Stappenplan in de praktijk: Verander je AdSense-account naar een Maltees adres en belastingnummer Dien het W-8BEN-E-formulier bij Google in Laat de uitbetaling op een buitenlandse rekening zetten (Non-Dom-voordeel) Maak alleen het nodige bedrag over naar Malta YouTube Brand Deals en sponsoring op Malta Brand deals zijn bedrijfsinkomsten en volledig belastbaar op Malta – het Non-Dom-voordeel geldt hier niet, want de prestatie (video maken) wordt op Malta geleverd. Kortom: eerlijk opgeven, maar wel volgens het gunstige Maltese tarief. Bij internationale deals: Let op verdragen ter voorkoming van dubbele belasting. Een deal met een Amerikaans bedrijf kan zowel in de VS als op Malta belastbaar zijn. Bij een jaaromzet vanaf 50.000 euro is professioneel advies aan te raden. YouTube-lidmaatschappen en Super Chat: Gemengde berekening YouTube-lidmaatschappen en Super Chat tellen, net als AdSense, als bedrijfsinkomsten via Google. Uitbetaling gebeurt via AdSense; de fiscale behandeling is identiek. Een overzichtstabel van de verschillende YouTube-inkomstenstromen: Inkomstentype Fiscale behandeling Non-Dom voordeel Bijzonderheden AdSense Bedrijfsinkomsten Ja, als in het buitenland W-8BEN-E invullen Brand Deals Bedrijfsinkomsten Nee Dubbeltaxatie checken Lidmaatschappen Bedrijfsinkomsten Ja, als in het buitenland Onvia AdSense afgewikkeld Super Chat Bedrijfsinkomsten Ja, als in het buitenland Onvia AdSense afgewikkeld Wat betekent dit voor jou? YouTube-monetisatie op Malta is uitstekend planbaar en bij slim gebruik van de Non-Dom-status fiscaal veel gunstiger dan in Duitsland. Podcast-inkomsten en sponsoring: Fiscale valkuilen vermijden Podcasting groeit ook op Malta – en kent fiscaal enkele bijzonderheden. In tegenstelling tot YouTube of Twitch is er geen centrale platform die belasting inhoudt. Je bent volledig zelf verantwoordelijk voor een correcte afrekening. Podcast-sponsoring op Malta: Directe deals correct opgeven Podcast-sponsoring betreft klassieke advertentiedeals tussen jou en bedrijven. Deze inkomsten zijn altijd zakelijk en volledig belastbaar op Malta – ongeacht of je sponsor uit Duitsland, de VS of Australië komt. Het Non-Dom-voordeel geldt hier niet, omdat je de dienst (advertentie inspreken) op Malta uitvoert. Belangrijke aandachtspunten bij podcast-sponsoring: Facturatie: Altijd professionele facturen met Maltees btw-nummer Valutarisico: Veel deals zijn in USD, dagelijkse koersschommelingen in de gaten houden Voorschotten: Bij grotere deals kwartaal- of jaarvoorschot overeenkomen Prestatie-gelinkte vergoeding: CPM- of CPA-deals goed documenteren Podcast-platforminkomsten: Spotify, Apple en anderen Inkomsten via Spotify Ad Studio, Apple Podcasts Subscriptions of andere platforms moet je net als YouTube-AdSense behandelen. Het platform betaalt uit, jij geeft het op als bedrijfswinst. Hier kan het Non-Dom-voordeel weer gelden: Laat je de Spotify-inkomsten op een Duits account staan, zijn ze op Malta belastingvrij. Maak je ze over voor gebruik op Malta, dan zijn ze belastbaar. Patreon en podcast-memberships: Terugkerende inkomsten Patreon-inkomsten zijn juridisch gezien inkomsten voor een geleverde dienst (exclusieve podcastinhoud), geen giften. De uitbetaling is maandelijks, de fiscale behandeling is zoals bij bedrijfsinkomsten. Let op: Patreon houdt in sommige landen automatisch belasting in. Als Maltese resident stel je je Patreon-account optimaal in en geef je je Maltese belastingnummer op. Podcast-apparatuur en bedrijfskosten Podcasting biedt uitstekende mogelijkheden voor het aftrekken van kosten: Studio-apparatuur: Microfoons, audio-interfaces en koptelefoons volledig aftrekbaar Software: Hindenburg Pro, Adobe Audition, hostingkosten Deel huurkosten: Neem je thuis op? Deel van de huur aftrekbaar Internet: Proportioneel internetgebruik voor upload/stream Opleiding: Cursussen, conferenties, vakliteratuur Wat betekent dit voor jou? Podcast-monetisatie op Malta vraagt om een goede structuur, maar door lagere tarieven en ruime afschrijvingsmogelijkheden biedt het duidelijke voordelen. Malta Resident vs. Non-Resident: Wat doorslaggevend is voor Content Creators Je residency-status bepaalt of Malta je belastingparadijs wordt of slechts een duur zonnig eiland met complexe bureaucratie. Ik leg de drie belangrijkste statusvarianten uit en wat die betekenen voor je als content creator. Tax Residency Malta: De 183-dagenregel voor creators Je bent fiscaal resident van Malta als je minstens 183 dagen per jaar op het eiland verblijft. Voor digitale nomaden en contentmakers prima te doen – Malta is klein genoeg voor regelmatige trips naar Europa, maar groot genoeg om boeiend te blijven voor 183 dagen. Belangrijk: De dagen worden nauwkeurig bijgehouden. Een dag telt als aanwezig als je om middernacht op Malta bent. Vliegreisdagen kunnen lastig zijn – houd je planning strak en documenteer je reizen zorgvuldig. Malta Non-Domiciled Status: De gamechanger voor internationale creators De Non-Dom-status is het hart van belastingoptimalisatie op Malta voor content creators. Je betaalt enkel belasting op inkomsten die naar Malta overgemaakt worden. Wat in het buitenland blijft, blijft onbelast. Voorwaarden voor Non-Dom: Je bent niet geboren op Malta Je hebt niet het vaste voornemen permanent op Malta te blijven (vaag geformuleerd, doorgaans royaal geïnterpreteerd) Je bent fiscaal resident (183+ dagen) Je vraagt de status actief aan bij Malta Revenue Praktijkvoorbeeld voor een YouTuber: Je verdient 100.000 euro per jaar via AdSense, maar hebt maar 40.000 euro nodig om op Malta te leven. Je maakt 40.000 euro over naar Malta (belastbaar, circa 8.000 euro belasting), laat 60.000 euro in Duitsland staan (belastingvrij). Effectieve belastingdruk: 8% in plaats van 35-42% in Duitsland. Malta Ordinary Resident: Wanneer het nadelig wordt Als Ordinary Resident betaal je belasting over je wereldwijde inkomen op Malta – dus vervalt het Non-Dom-voordeel. Dit gebeurt automatisch als je op Malta bent geboren of als je 15 van de laatste 20 jaar op Malta hebt gewoond. Voor content creators is de Ordinary Resident-status meestal ongunstig, omdat hiermee de fiscale voordelen verloren gaan. Residencystatus wisselen: Alles draait om planning Je kunt van status wisselen, maar niet onbeperkt vaak. Wie Malta als springplank wil gebruiken en na paar jaar verder wil trekken, kan dat het beste vanaf het begin plannen. Een overzicht van de statustypes: Status Belastingplicht Minimumverblijf Ideaal voor Non-Resident Alleen Malta-inkomsten Minder dan 183 dagen Incidentele bezoekers Resident Non-Dom Alleen remitted income 183+ dagen Optimaal voor content creators Ordinary Resident Wereldwijd 183+ dagen Permanente vestiging Wat betekent dit voor jou? De juiste residency-status is bepalend voor je belastingdruk. Plan op lange termijn en vraag goed advies voor je de knoop doorhakt. Praktische stappen: Aanmelding, boekhouding en fiscaal advies Genoeg theorie – tijd voor de praktijk. Ik leid je door de concrete stappen die als content creator nodig zijn voor de juiste fiscale afhandeling op Malta. Van eerste aanmelding tot jaarlijkse belastingaangifte. Stap 1: Trading License Malta voor content creators Als content creator heb je een Maltese Trading License nodig – vergelijkbaar met de Duitse Gewerbeanmeldung. De procedure is veel minder bureaucratisch dan in Duitsland, maar duurt alsnog 2-4 weken. Nodige documenten: Identiteitsbewijs: Paspoort of ID-kaart Adresbewijs Malta: Huurcontract of energierekening Bedrijfsbeschrijving: Content Creation and Digital Marketing Services doet het prima Kapitaalbewijs: Bankafschrift met minimaal 2.500 euro De Trading License kost ca. 245 euro eenmalig plus 100 euro per jaar. Hiermee krijg je een Maltees belastingnummer en mag je officieel factureren. Stap 2: Maltese bankrekening voor content creators Een bankrekening op Malta is niet verplicht, maar handig voor je boekhouding. BOV (Bank of Valletta) en HSBC Malta zijn de grootste en ervaren met internationale klanten. Rekening openen bij BOV: Online afspraak maken (werkt verrassend vlot) Persoonlijk naar het filiaal met alle documenten Minimale storting: 100 euro voor een standaardrekening Online bankieren binnen 3-5 dagen actief Alternatief: Veel content creators gebruiken Revolut of N26 als hoofdrekening en maken alleen bij behoefte geld over naar Malta. Dit past goed bij de Non-Dom-status. Stap 3: Boekhouding voor content creators op Malta De Maltese boekhouding is minder complex dan de Duitse, maar toch even wennen. Je moet alle inkomsten en uitgaven registreren, ook de saldi die niet naar Malta zijn overgemaakt (bewijs voor Non-Dom). Aanbevolen tools: FreshBooks: Internationaal gericht, Malta-proof Xero: Sterke integratie met Maltese banken Excel/Google Sheets: Voor kleine creators ruim voldoende Belangrijke documenten verzamelen: Alle platform-uitbetalingen (Twitch, YouTube, Patreon) Sponsoringfacturen en betalingen Kwitanties voor apparatuur (afschrijvingen) Internet-, software- en hostingkosten Reiskosten voor contentcreatie Stap 4: Belastingaangifte Malta voor content creators De Maltese belastingaangifte moet uiterlijk 30 juni over het voorgaande jaar ingediend zijn. Als content creator vul je de standaard Income Tax Return in – veel eenvoudiger dan de Duitse belastingaangifte. Belangrijke rubrieken voor creators: Business Income: Alle bedrijfsinkomsten (sponsoring, brand deals) Schedule D: Platforminkomsten (YouTube, Twitch, Patreon) Allowable Expenses: Zakelijke kosten en afschrijving apparatuur Foreign Income: Niet naar Malta overgemaakte inkomsten (voor Non-Dom) Fiscaal advies op Malta: Wanneer is het de moeite waard? Een Maltese fiscalist is het overwegen waard vanaf circa 50.000 euro per jaar of bij complexe internationale deals. De tarieven zijn 150-300 euro per uur – aanzienlijk goedkoper dan een Duitse belastingadviseur. Aanbevolen kantoren voor content creators: PKF Malta: Gespecialiseerd in internationale cliënten Ganado Advocates: Sterk in digitale onderwerpen WH Partners: Veel ervaring met creators Wat betekent dit voor jou? De praktische uitvoering is minder ingewikkeld dan je denkt, maar vereist een gestructureerde aanpak en goede documentatie. Veelgemaakte fouten en hoe je ze vermijdt Na twee jaar Malta-advies voor content creators ken ik de typische valkuilen. Het goede nieuws: De meeste fouten zijn vermijdbaar als je weet waar je op moet letten. Het slechte nieuws: Sommige kosten flink geld als je ze mist. Fout 1: Non-Dom-status verkeerd begrijpen De meest voorkomende denkfout: “Als Non-Dom betaal ik helemaal geen belasting op Malta.” Fout. Je betaalt belasting over elk bedrag dat je naar Malta overmaakt. Het voordeel is vooral dat je zélf bepaalt hoeveel je overmaakt. Nog erger: Sommige creators denken geld naar Malta te kunnen overmaken en vervolgens te stellen dat het een lening of schenking is. De Malta Revenue kijkt scherp naar zulke constructies – belastingontduiking geldt ook op Malta als misdrijf. De juiste werkwijze: Boek alleen over wat je echt nodig hebt. Houd van alle transacties nauwgezet administratie bij. Wees open en eerlijk bij de aangifte. Fout 2: De 183-dagenregel te losjes nemen Malta telt het aantal dagen streng. “Ik was er vrijwel altijd” is niet genoeg. Een dag telt als aanwezig als je om middernacht op Malta bent. Vliegreisdagen kunnen lastig zijn. Een praktijkgeval: Een YouTuber dacht 185 dagen op Malta te zijn geweest, maar kon maar 178 dagen aantonen. Malta Revenue bestempelde hem als Non-Resident – weg waren de belastingvoordelen, met terugvorderingen vanuit het thuisland tot gevolg. Oplossing: Houd een nauwkeurig reislogboek bij. Fotografeer je boardingpassen. Gebruik apps als TripIt voor automatische registratie. Fout 3: Duitse belastingdeadlines negeren Alleen omdat je op Malta woont, betekent het niet dat Duitsland jou negeert. In je verhuisjaar moet je daar nog belastingaangifte doen. Indien je niet correct uitschrijft, kan Duitsland je als belastingplichtige blijven zien. Belangrijke stappen bij emigratie: Correcte uitschrijving bij de Duitse gemeente Belastingaangifte over het vertrekjaar in Duitsland Bewijs van belastingresidentie op Malta Bij grotere vermogens: Let op de exitheffing Fout 4: Platformbelasting verkeerd afhandelen YouTube, Twitch en andere platforms houden deels automatisch belasting in of eisen formulieren. Veel creators vullen die verkeerd in of negeren ze gewoon. Voorbeeld YouTube: Zonder correct ingevuld W-8BEN-E-formulier houdt Google 30% Amerikaanse bronbelasting in – bovenop de Maltese belasting. Het verdrag tegen dubbele belasting helpt alleen als de formulieren juist zijn. Checklist platformbelastingen: YouTube: W-8BEN-E met Maltees belastingnummer Twitch: Fiscale info up-to-date in je Creator Dashboard Patreon: Malta als belastingland opgeven Spotify: W-8BEN voor podcast-monetisatie Fout 5: Zakelijke kosten te voorzichtig aftrekken Duitse creators zijn doorgaans te voorzichtig met aftrekbare bedrijfskosten. Op Malta zijn de regels royaler – maar ze moeten wel daadwerkelijk zakelijk zijn. Vaak vergeten: Deel van de huur: Thuis streamen? Deel van je huur aftrekbaar Reiskosten: Contentcreatie-reizen zijn vaak volledig aftrekbaar Opleiding: Online cursussen, conferenties, creator-events Kleding: Speciale streamingoutfits of kostuums Entertainment: Games voor reviews, Netflix voor reaction content Fout 6: Sociale verzekeringen vergeten Social Security is verplicht voor alle zelfstandigen op Malta. De minimumbijdrage van circa 3.500 euro per jaar is fors, maar niet betalen heeft grote gevolgen: Geen zorgverzekering, geen pensioenpunten, problemen bij visumverlengingen. Veel creators vergeten ook dat ze zich in Duitsland moeten uitschrijven – anders betalen ze dubbel. Wat betekent dit voor jou? De meeste fouten ontstaan door onwetendheid of slordigheid. Door een systematische aanpak en professioneel advies kun je ze voorkomen. Veelgestelde vragen Kan ik als Duitse content creator zomaar naar Malta verhuizen en belasting besparen? Ja, maar je hebt echte residentie nodig (minimaal 183 dagen per jaar op Malta) en een correcte uitschrijving uit Duitsland. De Non-Dom-status kan voor aanzienlijke besparingen zorgen als je hem correct toepast. Hoe hoog zijn de belastingen voor content creators op Malta echt? Met Non-Dom-status betaal je alleen belasting over naar Malta overgemaakte inkomsten. Bij 40.000 euro overgemaakt betaal je ongeveer 8.000 euro belasting (20% effectief). Zonder Non-Dom gelden de normale progressieve tarieven tot 35%. Moet ik al mijn Twitch-donaties naar Malta overmaken? Nee, als Non-Dom maak je alleen over wat je op Malta nodig hebt. Donaties die op buitenlandse rekeningen blijven, zijn op Malta belastingvrij. Hoe werkt de zorgverzekering voor content creators op Malta? Je betaalt ongeveer 3.500 euro per jaar Social Security en krijgt basiszorg. Veel creators nemen daarnaast een internationale particuliere verzekering voor betere dekking. Kan ik YouTube AdSense-inkomsten op Malta belastingvrij laten? Ja, met Non-Dom-status zijn AdSense-inkomsten die niet naar Malta worden overgemaakt, daar belastingvrij. Je moet ze wel in de aangifte als “niet overgemaakte buitenlandse inkomsten” opgeven. Heb ik een Maltese fiscalist nodig? Niet verplicht bij eenvoudige situaties en minder dan 50.000 euro omzet. Bij hogere omzetten of complexe internationale deals is professioneel advies zeker aan te raden. Wat gebeurt er met mijn Duitse pensioen als ik naar Malta verhuis? Duitse pensioenen kunnen op Malta worden ontvangen, maar zijn daar belast. Het belastingverdrag tussen Duitsland en Malta voorkomt dubbele belasting. Hoe lang kan ik de Non-Dom-status op Malta houden? Theoretisch onbeperkt, zolang je geen Maltees staatsburger wordt of verklaart permanent te willen blijven. In de praktijk houden de meeste creators deze status jarenlang. Moet ik bedrijfstaks op Malta betalen? Nee, Malta kent geen Gewerbesteuer. Je betaalt alleen inkomstenbelasting over je winst en Social Security als zelfstandige. Mag ik mijn Duitse bankrekening houden als ik naar Malta verhuis? Ja, de meeste Duitse banken staan een rekening met EU-verblijf toe. Voor het Non-Dom-voordeel: laat inkomsten op de Duitse rekening en maak alleen over wat je nodig hebt op Malta.
