Inhoudsopgave Waarom juist Malta? Mijn twee jaar eiland-realiteit Fiscale aspecten: Het Malta-voordeel in detail Juridisch kader voor internationale ondernemers Bankieren en financiële diensten in Malta Vastgoed en wonen: De dure droom van zeezicht Levenskwaliteit en zakelijke omgeving Praktische aspecten: Van stroom tot internet Veelvoorkomende valkuilen en dure fouten vermijden De ultieme beslissingschecklist: 30 factoren Veelgestelde vragen over emigreren naar Malta Waarom juist Malta? Mijn twee jaar eiland-realiteit Toen ik twee jaar geleden voor het eerst voet op Maltese bodem zette, dacht ik zoals zovelen: Klein eiland, grote fiscale voordelen, lekker weer – wat kan er misgaan? Nu weet ik: nogal wat. Maar tegelijkertijd heb ik ervaren dat Malta voor internationale ondernemers een van de interessantste opties in Europa kan zijn – als je weet waar je aan begint. Malta is niet zomaar een zonnige belastinghaven. Het is een complex ecosysteem van EU-voordelen, mediterrane relaxte sfeer en verrassend moderne business-structuren. Na 24 maanden eiland-leven, drie keer verhuizen en meer overheidsbezoeken dan in mijn hele leven ervoor, heb ik een lijst van 30 factoren samengesteld die je absoluut moet overwegen voor je de sprong naar Malta waagt. Malta voor ondernemers: Meer dan alleen belastingbesparing De meesten denken bij Malta meteen aan de 5% vennootschapsbelasting en de Non-Dom status. Dat is niet onjuist, maar slechts het topje van de ijsberg. Malta biedt je als ondernemer: EU-lidstaat met alle rechten en plichten Engels als officiële taal (ja, ook bij de overheid!) Strategische ligging tussen Europa, Afrika en het Midden-Oosten Geavanceerde financiële sector Relatief eenvoudige bedrijfsoprichting Sterk netwerk van internationale ondernemers Maar – en dat is een grote maar – Malta is ook duur, overvol en soms frustrerend bureaucratisch. Vraag is: Wegen de voordelen voor jou op tegen de nadelen? Voor wie Malta (niet) geschikt is Malta past bij je als je: Minimaal €100.000 omzet per jaar draait (anders wegen de kosten niet op tegen de baten) Locatie-onafhankelijk werkt Vloeiend Engels spreekt Hogere kosten van levensonderhoud aankunt Geduld hebt met bureaucratie Malta is niets voor jou als je: Hoofdzakelijk de Duitse/Oostenrijkse markt bedient Afhankelijk bent van lage kosten van levensonderhoud Grote kantoorruimtes of opslag nodig hebt Niet goed tegen hitte of drukte kunt Fiscale aspecten: Het Malta-voordeel in detail We komen bij de kern: belastingen. Malta biedt inderdaad een van de aantrekkelijkste fiscale regimes binnen de EU – maar het venijn zit in de details. De belangrijkste fiscale factoren voor je beslissing: Non-Dom status: De heilige graal van de Maltese fiscaliteit De Non-Domiciled status is Malta’s troefkaart voor internationale ondernemers. In het kort: Je betaalt in Malta alleen belasting over inkomen dat je naar Malta overmaakt of daar verdient. Buitenlandse winsten die je niet naar Malta haalt, blijven belastingvrij. Vereisten voor Non-Dom status: Je mag geen Maltees staatsburger zijn Malta mag niet je domicilie zijn (simpel gezegd: niet je “levenscentrum”) Je moet minimaal 183 dagen per jaar in Malta verblijven Minimale belasting van €5.000 per jaar Het addertje? De definitie van “domicilie” is ingewikkeld en kan veranderen. Wat als je Malta na vijf jaar écht als thuis gaat voelen? Dan kan de belastingdienst stellen dat je je domicilie hebt gewijzigd. Vennootschapsbelasting: 5% is niet altijd 5% De befaamde 5% vennootschapsbelasting is vooral marketing. De volledige waarheid: Type onderneming Belastingtarief Effectieve last na teruggave Passief inkomen (dividenden, rente) 35% 5% Buitenlandse inkomsten 35% 5% Maltees inkomen 35% 35% Trading-ondernemingen 35% 5% Het Maltese systeem werkt via teruggave: Je betaalt eerst 35%, daarna krijg je 30% terug – mits je aan alle voorwaarden voldoet. Teruggave kan tot 18 maanden duren. Werk je met beperkte liquiditeit, dan kan dat een probleem zijn. Inkomstenbelasting voor bestuurders Als bestuurder van je Maltese bedrijf betaal je inkomstenbelasting over je salaris: Tot €9.100: 0% €9.101 – €14.500: 15% €14.501 – €19.500: 25% Boven €19.500: 35% Handige tip voor Non-Doms: Precies €19.500 per jaar als salaris nemen. Alles daarboven als dividend uitkeren met 5% belasting – mits de winst uit buitenlandse bronnen komt. Verborgen kosten en fiscale valkuilen Let op deze kostenposten: Advocaat verplicht: Voor fiscale optimalisatie heb je altijd een Maltese advocaat nodig. Kost: €200-500 per uur Compliancekosten: Minimaal €3.000-5.000 per jaar voor boekhouding en aangiften Substance-eisen: Malta wordt strenger voor “brievenbusfirma’s”. Je hebt aantoonbare lokale aanwezigheid nodig EU-meldplichten: Automatische informatie-uitwisseling met Duitse/Oostenrijkse autoriteiten Mijn vuistregel: Onder €100.000 winst per jaar loont Malta meestal niet. De extra kosten eten het fiscale voordeel op. Juridisch kader voor internationale ondernemers Belasting is slechts de helft van het verhaal. Net zo belangrijk: kun je überhaupt legaal in Malta wonen en werken? De juridische aspecten zijn complex, maar beheersbaar – als je de regels kent. Verblijfsrecht: EU-burgers hebben het makkelijk EU-burgers: Vrij verkeer van personen geldt. In theorie kun je zonder meer verhuizen. In de praktijk moet je je wel registreren bij Identità Malta als je langer dan drie maanden blijft. Dat duurt circa 4-6 weken en kost €27,50. Niet-EU-burgers: Veel ingewikkelder. Je hebt een verblijfsvergunning nodig. De meest voorkomende opties: Residence Programme: Minimaal €300.000 investeren in vastgoed Malta Permanent Residence Programme (MPRP): Donatie van €300.000 + vastgoed Nomad Residence Permit: Voor remote workers, geldig voor één jaar Self-Sufficiency Visa: Bewijs van minimaal €2.700 maandelijks inkomen Oprichting van een bedrijf op Malta: Stappenplan Een Maltese Limited (vergelijkbaar met de Duitse GmbH) oprichten is verrassend eenvoudig. Het proces: Naamreservering: Controle bij het Malta Business Registry (gratis) Memorandum & Articles: Oprichtingsakte opstellen (advocaat aanbevolen) Stort kapitaal: €1.165 inleggen Registratie: Bij het Malta Business Registry (€245 inschrijfgeld) Belastingregistratie: Bij de Commissioner for Revenue (gratis) BTW-registratie: Verplicht als je omzet boven €35.000 is Totale duur: 2-4 weken. Totale kosten zonder advocaat: circa €1.500. Met advocaat: €3.000-5.000. Directeur en aandeelhouder vereisten Belangrijke regels voor Maltese bedrijven: Minimaal één directeur moet EU-burger zijn Minimaal één directeur moet in Malta woonachtig zijn Registered Office moet op Malta zijn (kan gehuurd worden) Benoemde bedrijfssecretaris moet Maltees staatsburger zijn of in Malta wonen Minimaal één aandeelhoudersvergadering per jaar De truc: Je kunt een lokale “nominee director” aanstellen die formeel voldoet aan de Malta-eisen, terwijl jij economisch de controle houdt. Kosten: circa €1.500-2.500 per jaar. Compliance en rapportageverplichtingen Malta neemt compliance zeer serieus. Dit moet je weten: Verplichting Deadline Boete bij te laat indienen Jaarrekening 10 maanden na boekjaar-einde €100 + €5 per dag Annual Return Uiterlijk 31 mei €100 + €5 per dag Inkomstenbelasting Uiterlijk 30 juni €100 + rente BTW-aangifte Maandelijks vóór de 15e €50 + 5% rente Pro-tip: Mis nooit de BTW-deadlines. Malta is hier onverbiddelijk, en de boetes lopen snel in vier cijfers op. Werkvergunning voor medewerkers Medewerkers naar Malta halen? EU-burgers mogen direct aan de slag. Voor niet-EU-burgers is een Single Permit nodig (combinatie woon- en werkvergunning). Dat duurt 3-6 maanden en kost circa €280 per persoon. Let op: Malta hanteert strenge quota voor niet-EU-medewerkers. In populaire sectoren als IT zijn deze vaak al vroeg in het jaar op. Bankieren en financiële diensten in Malta Hier begint het lastig te worden. Malta mag dan EU-land zijn, maar bankieren is… anders. Na twee jaar en drie bankwissels ken ik de uitdagingen uit eigen ervaring. Een zakelijke rekening openen: De hindernisbaan Een zakelijke rekening openen op Malta is aanzienlijk moeilijker dan in Nederland of Duitsland. Banken zijn extreem voorzichtig door witwas-zorgen en screenen aanvragen tot in detail. Benodigde documenten (minimaal): Paspoort en Maltese verblijfskaart Bewijs van je Maltese adres (huurovereenkomst of nutsrekening) Certificate of Incorporation van het bedrijf Memorandum & Articles of Association Directiebesluit voor rekeningopening Businessplan (ja, echt!) Bewijs van herkomst van het geld Referenties van eerdere banken Doorlooptijd: 6-12 weken. Echt, maanden. En zelfs dan kun je alsnog “nee” horen. De belangrijkste banken op een rij Bank Voor ondernemers Kosten Online bankieren Bank of Valletta Goed voor locals Hoog Oudbollig HSBC Malta Internationaal gericht Zeer hoog Oké Lombard Bank Ondernemersvriendelijk Middel Goed APS Bank Flexibel Middel Oké Mijn aanbeveling: Lombard Bank. Niet perfect, maar beste keuze voor internationale ondernemers. Bankkosten: Duurder dan verwacht Maltese banken zijn duur. Echt duur. Typische kosten voor zakelijke rekeningen: Rekeningbeheer: €15-50 per maand SEPA-overboeking: €5-15 Internationale overboeking: €25-50 + 0,1-0,3% van het bedrag Kaartbetaling (maandelijks): €20-40 Contant storten: 0,5-1% van het bedrag Heb je €10.000 aan maandelijkse betalingen, dan zit je zo aan €200-300 bankkosten per maand. Houd daar rekening mee. Alternatief: EU-bankieren met Malta-substantie Veel Malta-ondernemers omzeilen dit: ze doen de operationele banking bij Duitse of Baltische banken (Revolut, N26 Business, Wise) en houden alleen een ‘showcase-rekening’ op Malta. Voordelen: Lagere kosten Betere online banking ervaring Snellere rekeningopening Nadelen: Maltese autoriteiten zien dat liever niet Kan worden gezien als gebrek aan “substantie” Mogelijke fiscale complicaties Betalingsverkeer en fintech Malta loopt achter op fintech. Waar Nederland met Apple Pay en directe betalingen werkt, is Malta grotendeels afhankelijk van cash en cheques. Wat werkt: SEPA-betalingen (traag, maar betrouwbaar) Kredietkaarten (Visa/Mastercard geaccepteerd) PayPal (voor online business) Wise en Revolut (voor internationale betalingen) Wat werkt niet: Instant Payments (pas vanaf 2025 gepland) Contactloos boven €50 (PIN vereist) Mobiel betalen buiten toeristengebieden Automatische incasso (praktisch niet bestaand) Conclusie bankieren: Moeilijker dan gedacht, duurder dan gehoopt, maar te doen met geduld en de juiste partner. Vastgoed en wonen: De dure droom van zeezicht Tijd voor het pijnlijke onderwerp: wonen op Malta. Na drie keer verhuizen in twee jaar kan ik je verzekeren – de Maltese huizenmarkt is een nachtmerrie. Maar er zijn manieren om het aan te pakken. Huurmarkt Malta: Welkom in de gekte De huurmarkt op Malta is totaal oververhit. De prijzen zijn in de afgelopen vijf jaar met 80-120% gestegen. Oorzaken: Massale instroom van EU-burgers Grote bouwboom, maar nauwelijks huurwoningen Speculatieve investeerders Airbnb onttrekt appartementen aan de huurmarkt Malta is piepklein – de ruimte is beperkt Huidige huurprijzen (2024): Locatie 1-kamer 2-kamer 3-kamer Sliema/St. Julians €1.200-1.800 €1.800-2.800 €2.500-4.000 Valletta €1.000-1.500 €1.500-2.500 €2.200-3.500 Gzira/Msida €900-1.400 €1.400-2.200 €2.000-3.000 Attard/Balzan €800-1.200 €1.200-1.800 €1.600-2.500 Gozo €600-1.000 €900-1.500 €1.200-2.000 Belangrijk: Deze prijzen zijn exclusief servicekosten. Stroom, water en internet komen daar nog bij – en die kunnen fors uitvallen. Woning zoeken: Guerilla-tactieken nodig Een woning vinden in Malta is een fulltime baan. Mijn survival-tips: De beste platforms: Property.com.mt: Grootste lokale platform Frank Salt: Bekende makelaar Simon Estates: Veel huurwoningen Facebook-groepen: Flats and Apartments for Rent Malta – hier gebeurt het echt Airbnb: Voor de eerste weken, niet voor de lange termijn Guerilla-tactiek voor het zoeken: Wees beschikbaar: Goede woningen zijn met uren weg Bezichtig meteen: Direct een afspraak, anders ben je te laat Neem alles mee: ID, arbeidscontract, bankgegevens, eerste borg contant Niet onderhandelen: Bij populaire appartementen is de vraagprijs de eindprijs Gebruik je netwerk: Mond-tot-mond werkt beter dan online Huurcontracten: Let goed op de details Maltese huurcontracten hebben hun eigenaardigheden: Borg: Meestal 2-3 maanden huur, vaak contant vereist Duur: Minimum 1 jaar, vaak 2-3 jaar Gemeubileerd vs. ongemeubileerd: “Gemeubileerd” betekent vaak alleen basismeubilair Nebenkosten: Meestal niet inbegrepen, kunnen €200-400 extra zijn Opzegging: Vaak pas aan het einde van het contract, doorgaans 2-3 maanden opzegtermijn Rode vlaggen bij huurcontracten: Geen schriftelijk contract Borg niet op een derdenrekening gestort Verhuurder wil alleen contante betalingen Geen opleveringsrapport Te hoge servicekosten-pakketten Vastgoed kopen: Voor durvers met veel kapitaal Vastgoed kopen op Malta is in theorie onbeperkt mogelijk voor EU-burgers. In de praktijk is het een mijnenveld met torenhoge prijzen, twijfelachtige bouwkwaliteit en ingewikkelde financiering. Huidige aankoopprijzen (€/m²): Locatie Appartement Penthouse Villa Sliema/St. Julians €6.000-12.000 €10.000-20.000 €8.000-15.000 Valletta €5.000-10.000 €8.000-15.000 – Mdina/Attard €4.000-7.000 €6.000-12.000 €5.000-10.000 Gozo €3.000-5.000 €4.000-8.000 €3.500-7.000 Bijzonderheden bij aankoop: Stamp Duty: 5% van de koopsom Notariskosten: 1-2% van de koopsom Advocaat: €1.500-5.000 Financiering: Maximaal 80% van de waarde, hogere rentes dan in Nederland Due diligence: Controleer altijd of alle bouwvergunningen aanwezig zijn De beste woonwijken voor ondernemers Sliema/St. Julians: Voordelen: Beste infrastructuur, restaurants, nachtleven, zee Nadelen: Duurste buurt, druk, lawaaierig Voor wie: Singles, jonge stellen zonder kinderen Gzira/Msida: Voordelen: Centraal, iets goedkoper, goede busverbindingen Nadelen: Minder charme, overal bouwputten Voor wie: Pragmatici die willen besparen Attard/Balzan: Voordelen: Rustiger, voordeliger, meer ruimte Nadelen: Auto nodig, minder internationale community Voor wie: Gezinnen, mensen die rust zoeken Gozo: Voordelen: Betaalbaar, mooi, authentiek Maltees Nadelen: Geïsoleerd, matige infrastructuur, afhankelijk van de veerboot Voor wie: Uitstappers, natuurliefhebbers Mijn tip: Huur eerst 6-12 maanden voordat je koopt. Malta is klein, maar de verschillen tussen buurten zijn groot. Levenskwaliteit en zakelijke omgeving Malta promoot “work-life-balance” en een mediterrane lifestyle. De realiteit is genuanceerder. Na twee jaar zeg ik: Het klopt deels, maar Malta is geen paradijs op aarde. Klimaat en weer: Niet alleen zonneschijn Malta telt meer dan 300 zonnige dagen per jaar – klopt. Maar de zomers zijn extreem heet, en de winters vochtiger en kouder dan je verwacht. De Maltese seizoenen uitgelicht: Seizoen Temperatuur Neerslag Zakelijke geschiktheid Lente (maart-mei) 18-25°C Weinig Perfect Zomer (juni-september) 25-35°C Bijna niets Lastig Herfst (oktober-november) 20-26°C Matig Zeer goed Winter (december-februari) 12-18°C Veel Oké Zomerrealiteit: Juli en augustus zijn hardcore. 35°C, 80% luchtvochtigheid, geen wind. Airco draait continu (stroomrekening: €300-500/maand). Veel lokale ondernemers nemen vakantie op het vasteland. Winterrealiteit: Malta kent geen centrale verwarming. Je huis wordt vochtig en koud. Je hebt een elektrische kachel of split-airco nodig die ook kan verwarmen. Business-networking: Klein maar effectief Malta is minuscuul (30km x 15km), wat voor- en nadelen heeft voor netwerken: Voordelen: Ieder kent iedereen – deuren gaan snel open Korte lijnen naar beslissers Sterke internationale community Regelmatige netwerkevents Nadelen: Roddels verspreiden zich snel Beperkt aantal potentiële partners/klanten Kliekvorming Je kunt je lastig “onzichtbaar houden” Belangrijkste business-events: Malta AI & Blockchain Summit: Jaarlijks in de herfst iGaming Europe: Belangrijkste gok-beurs Malta Business Network: Maandelijkse meetups Chamber of Commerce Events: Sterke lokale contacten Startup Grind Malta: Tech-scene Gezondheidszorg: Basis is oké, comfort niet Malta heeft een publiek zorgsysteem, gratis voor EU-burgers. De kwaliteit is… gemiddeld. Publiek systeem: Voordeel: Kosteloos, basiszorg is oké Nadeel: Lange wachttijden, verouderde apparatuur, taalbarrières Privé zorg: Voordeel: Snel, modern, Engelstalig Nadeel: Duur (verzekering €150-400/maand) Mijn tip: Neem een privé zorgverzekering. Het prijsverschil met Nederland is niet groot, maar de comfortverschillen wel. Belangrijke zorginstellingen: Mater Dei Hospital: Grootste publieke ziekenhuis St. James Hospital: Privé, goede reputatie AX Healthcare: Privé ziekenhuisgroep SiSu Health: Moderne privéklinieken Onderwijs: Internationaal maar prijzig Voor ondernemers met kinderen: Malta heeft een driedelig onderwijssysteem: overheid (Maltees/Engels), kerkelijk (Engels) en particulier internationaal (Engels/andere talen). Internationale scholen (jaarlijkse kosten): Verdala International School: €8.000-15.000 QSI International School: €12.000-18.000 St. Edwards College: €6.000-12.000 San Andrea School: €4.000-8.000 Plus: schoolbus (€1.500/jaar), uniformen (€300-500), boeken en materiaal (€500-800/jaar). Infrastructuur: Beter dan verwacht, minder goed dan gehoopt Internet: Verrassend goed. GO Fiber biedt tot 1Gbit/s voor €40-60/maand. In zakendistricten meestal stabiel. Stroom: Betrouwbaar maar duur. €0,20-0,25/kWh (Nederland: ca. €0,30). Verbruik is hoger door airco in de zomer. Water: Ontzilt zeewater, drinkbaar maar smaakt vreemd. De meeste mensen kopen flessenwater. Openbaar vervoer: Bussen zijn goedkoop (€2 voor 2 uur), maar onbetrouwbaar. Je hebt als ondernemer eigenlijk altijd een auto nodig. Afval: Werkt, maar Malta heeft een afvalprobleem. Recycling is basaal. Praktische aspecten: Van stroom tot internet Na het grote plaatje komen de dagelijkse ergernissen. Dit zijn de praktische zaken die je dagelijks leven op Malta bepalen: Mobiel en internet: Beter dan het imago Malta heeft twee hoofdproviders: GO en Melita. De netwerkdekking is goed, prijzen zijn redelijk. Mobiele tarieven (per maand): Provider Data Prijs Bijzonderheden GO Onbeperkt €25 Beste netwerk Melita 100GB €20 Goedkoper Epic 50GB €15 Budget-optie Vast internet: GO Fiber: 100-1000 Mbit/s, €30-60/maand Melita Cable: 50-500 Mbit/s, €25-50/maand Installatie: 1-4 weken wachttijd Contractduur: Meestal 12-24 maanden Pro-tip: Storingen zijn bij beide providers geen uitzondering. Als ondernemer heb je altijd een backup nodig (mobiele hotspot of tweede provider). Stroomvoorziening: Duur maar stabiel Malta importeert de meeste elektriciteit uit Sicilië. Daardoor is het duur, maar de levering is stabiel. Stroomkosten: Basistarief: €0,20/kWh (eerste 2000 kWh/jaar) Hoger tarief: €0,25/kWh (boven 2000 kWh) Vastrecht: €50/jaar Gemiddeld verbruik: 3.000-5.000 kWh/jaar (met airco) Typische stroomrekeningen: Winter (zonder airco): €80-150/maand Zomer (met airco): €200-400/maand Thuiswerken met servers: +€50-100/maand Belangrijk: Malta kent regelmatig korte stroomstoringen (1-5 minuten). Voor je thuiskantoor heb je een UPS (noodstroomvoorziening) nodig. Verkeer en vervoer: Auto is cruciaal Malta heeft Europa’s dichtste wegennet – en de ergste files. Als ondernemer kun je niet zonder auto. Auto kopen vs. leasen: Optie Kosten Voordelen Nadelen Occasion kopen €8.000-20.000 Flexibel, goedkoop Onderhoud, waardeverlies Nieuwe auto kopen €15.000-40.000 Garantie, modern Hoog waardeverlies Leasen €200-500/maand Geen aanbetaling, service Op termijn duurder Car sharing €0,30/minuut Flexibel, geen onderhoud Alleen in toeristengebieden Overige autokosten: Verzekering: €400-800/jaar Wegenbelasting: €50-200/jaar (afhankelijk van motorinhoud) APK (NCT): €40/jaar Benzine: €1,40-1,60/liter Parkeren: €1-3/uur in centra Rijbewijs: EU-rijbewijs is onbeperkt geldig. Woon je langer dan 12 maanden, moet je het officieel omwisselen – praktisch doet bijna niemand dit. Boodschappen en kosten van levensonderhoud Malta is duur. Punt. Bijna alles moet worden geïmporteerd, wat de prijzen opdrijft. Supermarktprijzen (selectie): Melk (1L): €1,20-1,50 Brood: €1,50-2,50 Eieren (12 stuks): €3,50-4,00 Kipfilet (1kg): €8-12 Bananen (1kg): €2,50-3,00 Bier (lokaal): €1,80-2,20 Wijn (fles): €8-15 Restaurantprijzen: Lunchmenu: €12-18 Pizza: €8-15 Hoofdgerecht (avond): €15-25 Koffie: €2,50-3,50 Bier (0,5L): €4-6 Belangrijkste supermarkten: Welbees: Premium, ruim assortiment, prijzig Lidl: Zoals in Nederland, goedkoopste optie Greens: Lokale keten, middenklasse prijzen Park Towers: Grote supermarkt in Sliema Taal in het dagelijks leven: Engels volstaat, Maltees helpt Malta heeft twee officiële talen: Engels en Maltees (Malti). Zakelijk kun je prima met Engels uit de voeten. In het dagelijks leven helpt wat Maltees. Handige Maltese basics: Bonġu (BON-ju) = Goedemorgen Grazzi (GRAT-si) = Dank je Skużani (sku-SA-ni) = Sorry Kemm? (kemm) = Hoeveel? Fejn? (fain) = Waar? De meeste Maltezers spreken vloeiend Engels, maar vinden het fantastisch als je een paar woorden Maltees probeert. Overheid en bureaucratie: Geduld is een schone zaak Maltese bureaucratie is… uniek. De belangrijkste survival-tips: Openingstijden (doorgaans): Maandag-vrijdag: 8:00-12:30 uur ’s Middags: Meestal gesloten Zaterdag/zondag: Gesloten Survival-tips voor overheidszaken: Kom vroeg: Sta om 7:45 voor de deur Neem alles mee: Meer documenten dan nodig Blijf geduldig: “Computer is down” is standaard Wees vriendelijk: Maltezers waarderen beleefdheid Backup-plan: Vaak moet je meerdere keren komen Belangrijke instanties voor ondernemers: Identità Malta: Verblijfskaarten, ID-kaarten Malta Business Registry: Bedrijfsinschrijving Commissioner for Revenue: Belasting JobsPlus: Werkvergunningen MFSA: Financiële dienstverlening Veelvoorkomende valkuilen en dure fouten vermijden Na twee jaar Malta en talloze gesprekken met andere expats ken ik de klassieke beginnersfouten. Hier de duurste valkuilen – en hoe je ze voorkomt: Fiscale valkuilen: Het venijn zit in de details Valkuil #1: Non-Dom status overschatten Veel mensen denken dat Non-Dom betekent “geen belasting betalen”. Fout. Je betaalt nog steeds belasting over Maltaans inkomen én over buitenlands inkomen dat je naar Malta overmaakt. Plus: de minimale €5.000 belasting per jaar. Oplossing: Laat je voor vertrek adviseren door een gekwalificeerde Maltese fiscalist. Valkuil #2: Substance-eisen negeren Malta wordt strenger voor “brievenbusfirma’s”. Je hebt échte lokale aanwezigheid nodig: kantoor, personeel, bedrijfsactiviteiten. Alleen een adres huren levert problemen op. Oplossing: Plan vanaf het begin voor echte bedrijfsactiviteiten in Malta. Alleen een co-working space is onvoldoende. Valkuil #3: Duitse/Oostenrijkse belastingplicht onderschatten Alleen in Malta wonen betekent niet automatisch belastingvrij zijn in Duitsland/Oostenrijk. Onjuiste uitschrijving of blijvende economische belangen kunnen je belastingplichtig houden. Oplossing: Regel je uitschrijving goed met een belastingadviseur. Snijd alle economische banden door. Bankvalkuilen: Onderschatte obstakels Valkuil #4: Rekening te laat openen Veel mensen denken: “Ik ben EU-burger, rekening openen is een formaliteit.” Vervolgens zit je drie maanden zonder zakelijke rekening. Maltese banken zijn traag en wantrouwig. Oplossing: Start het rekeningenproces vóór je verhuist. Back-up met EU-onlinebanken regelen. Valkuil #5: Verborgen bankkosten De gepubliceerde beheerkosten zijn slechts het begin. SEPA-overboekingen, kaartbetalingen, wisselkoersen – alles kost extra. Oplossing: Bekijk álle kosten vooraf. Onderhandel bij groot betalingsvolume. Vastgoedvalkuilen: Dure verrassingen Valkuil #6: Servicekosten onderschatten De huur is pas het begin. Stroom (€200-400 in de zomer), internet (€40), water (€50), beheer (€100) – in no time ben je €500 extra kwijt. Oplossing: Vraag naar alle kosten vooraf. “All-in” huur is vaak voordeliger. Valkuil #7: Huurcontract zonder rechtbescherming Veel verhuurders willen alleen mondelinge afspraken of contracten die nadelig zijn voor de huurder. Borg wordt niet terugbetaald, reparaties zijn voor de huurder. Oplossing: Altijd schriftelijk contract. Bij belangrijke woningen advocaat inschakelen. Lifestyle-valkuilen: Malta is geen Nederland Valkuil #8: Zomerhitte onderschatten 35°C met 80% luchtvochtigheid is geen “warme zomer”, maar overleven. Zonder airco ben je onproductief. Met airco exploderen de stroomkosten. Oplossing: Appartement met goede airco kiezen. Extra budget voor stroom in de zomer. Overweeg juli/augustus op het vasteland. Valkuil #9: Malta-glow verdwijnt snel De eerste 6 maanden zijn top: zon, zee, relaxte sfeer. Daarna komen de realiteiten: drukte, slechte service, hoge prijzen, weinig keus. Oplossing: Plan een eerlijke 12-maanden testfase voor je definitief vertrekt. Business-valkuilen: Markt verkeerd inschatten Valkuil #10: Lokale markt overschatten Malta heeft 500.000 inwoners. Heb je lokale klanten nodig, dan is je markt klein. Verzadiging is snel bereikt. Oplossing: Gebruik Malta alleen als basis voor EU/internationaal. Lokaal als bijzaak, niet als hoofdstrategie. Valkuil #11: Overwaardering van netwerkevents Malta kent een actieve expat-community, maar bij events kom je vaak dezelfde 200 mensen tegen. Echte businesskansen zijn beperkt. Oplossing: Netwerken als sociaal aspect zien, niet als business generator. Bureaucratie-valkuilen: Onderschatte complexiteit Valkuil #12: “Het is toch EU”-mentaliteit Omdat Malta in de EU zit, werkt niet alles zoals in Nederland. Overheden kennen andere tijden, processen en cultuur. Oplossing: Respecteer lokale gewoontes. Neem geduld mee. Zoek lokale hulp. Valkuil #13: Doe-het-zelf bij belangrijke zaken Fiscaliteit, bedrijfsoprichting, vastgoed – alles lijkt online te kunnen. Maar Malta heeft eigen regels die alleen locals kennen. Oplossing: Schakel bij grote beslissingen altijd lokale experts in (advocaat, fiscalist, makelaar). De duurste fouten in cijfers Fout Typische kosten Voorkomen door Fout fiscaal advies €10.000-50.000 Gekwalificeerde adviseur kiezen Slecht huurcontract €5.000-15.000 Advocaat contractcontrole Bankproblemen €2.000-10.000 Goede voorbereiding Gebrek aan substantie €15.000-100.000 Echte bedrijfsactiviteiten opbouwen Overhaaste beslissingen €20.000-100.000 12-maanden-testfase Het goede nieuws: Al deze valkuilen zijn te vermijden als je goed voorbereid bent en realistische verwachtingen hebt. De ultieme beslissingschecklist: 30 factoren Nu wordt het concreet. Loop deze 30 factoren systematisch door voor je kiest voor Malta. Ik beoordeel elke factor op een schaal van 1 (zeer slecht) tot 5 (zeer goed) voor de typische internationale ondernemer: Fiscale en juridische factoren (1-10) Vennootschapsbelasting (5/5): 5% effectieve druk op buitenlandse winsten is EU-top Non-Dom status (4/5): Erg aantrekkelijk, maar complex en niet voor iedereen Dubbeltaxatieverdragen (5/5): Malta heeft verdragen met alle belangrijke landen EU-rechtszekerheid (4/5): EU-recht geldt, maar lokale interpretatie kan afwijken Bedrijfsoprichting (4/5): Relatief simpel, duurt 2-4 weken Compliance-omvang (3/5): Gemiddeld, wel professionele hulp nodig Substantie-eisen (3/5): Worden strenger, lokale aanwezigheid echt vereist Verblijfsrecht EU-burgers (5/5): Probleemloos, enkel registratie Werkvergunningen medewerkers (3/5): EU-burgers geen probleem, niet-EU lastiger Internationale contracten (4/5): Goede ligging voor EU/Afrika/Midden-Oosten Financiële infrastructuur (11-15) Bankkwaliteit (2/5): Zwak, verouderd, duur Rekening openen (2/5): Erg lastig, veel wachttijd Fintech-omgeving (2/5): Onderontwikkeld, weinig innovatie Betalingsverkeer (3/5): SEPA werkt, maar langzaam Toegang tot kapitaalmarkten (4/5): Als EU-land goede financiering mogelijk Levenskwaliteit en locatie (16-22) Klimaat (4/5): 300 zonnige dagen, maar intense zomers Levensonderhoud (2/5): Erg duur, alles geïmporteerd Woningmarkt (1/5): Drama – duur, druk, matige kwaliteit Gezondheidszorg (3/5): Basis oké, privé verzekering aanbevolen Onderwijs (3/5): Internationale scholen goed maar duur Infrastructuur (3/5): Goed internet, chaotisch verkeer, slecht OV Veiligheid (5/5): Zeer veilig, lage criminaliteit Zakelijke omgeving (23-27) Netwerkmogelijkheden (4/5): Kleine maar actieve internationale community Lokale markt (2/5): Te klein voor de meeste bedrijven Talent-pool (3/5): Beperkt, hoge doorloop Kantoorkosten (2/5): Zeer duur, weinig beschikbaarheid Regelgeving (4/5): Zakelijk vriendelijk, EU-standaard Praktische aspecten (28-30) Taal (5/5): Engels als voertaal is een enorme plus Bereikbaarheid (4/5): Goed verbonden met Europa, maar eilandgevoel Bureaucratie (2/5): Traag, complex, beperkte openingstijden Totaalscore en aanbeveling Totaalscore: 98/150 punten (65%) Malta past bij je als: ✅ Je minimaal €100.000 winst per jaar maakt ✅ Je business niet afhankelijk is van de lokale markt ✅ Je hoge kosten van levensonderhoud aankunt ✅ Je goed tegen 35°C zomerhitte kunt ✅ Je geduldig bent met bureaucratie ✅ Je vloeiend Engels spreekt ✅ Je EU/internationale markten bedient Malta is niet geschikt als: ❌ Je afhankelijk bent van lage kosten van levensonderhoud ❌ Je grote kantoorruimtes of opslag nodig hebt ❌ Je hoofdzakelijk de Duitse/Oostenrijkse markt bedient ❌ Je niet tegen hitte of drukte kunt ❌ Je lokale klanten nodig hebt ❌ Je minder dan €50.000 winst per jaar maakt De Malta-beslissingsboom Stap 1: Meer dan €100.000 winst per jaar? Nee → Malta niet zinvol Stap 2: Werkt je business locatie-onafhankelijk? Nee → Andere opties overwegen Stap 3: Bereid tot 30%+ hogere kosten van levensonderhoud? Nee → Stop Stap 4: Kun je tegen de hitte en het eilandleven? Nee → Denk aan alternatieven op het vasteland Stap 5: Alles ✅? → Start 12-maanden-testfase Mijn eerlijk advies: Test Malta een jaar uit voor je je vastlegt. De realiteit is complexer dan de brochures beloven. Veelgestelde vragen over emigreren naar Malta Hoe lang duurt het hele verhuisproces naar Malta? Reken op 6-12 maanden voor alles: bedrijfsoprichting (1 maand), bankrekening (2-3 maanden), woning zoeken (1-2 maanden), registratie bij autoriteiten (1 maand), fiscale registratie (1 maand). Veel parallel mogelijk, maar elke stap kan vertragen. Kan ik met €50.000 jaarinkomen profiteren van Malta? Moeilijk. De extra kosten (fiscalist, compliance, hogere levensonderhoud) eten het fiscale voordeel meestal op. Onder €100.000 loont het zelden. Moet ik echt 183 dagen per jaar in Malta zijn? Voor Non-Dom status: ja. Maar: korte bezoeken tellen ook mee. Je hoeft niet zes maanden aaneengesloten te blijven. Bewijs is belangrijk – houd alle in- en uitreisstempels goed bij. Welke ziektekostenverzekering heb ik nodig in Malta? EU-burgers hebben recht op gratis publieke zorg met de EHIC-kaart. Voor comfort raad ik een privéverzekering aan (€150-400/maand) bij bijvoorbeeld AX Healthcare of GasanMamo. Kan ik mijn Duitse/Oostenrijkse bedrijf naar Malta overhevelen? In theorie ja, in de praktijk complex. Meestal is het eenvoudiger een nieuw Maltees bedrijf op te richten en het oude te beëindigen. Laat je adviseren over de fiscale gevolgen voor activa-overdracht. Hoe lastig is het om gekwalificeerde medewerkers te vinden? Zeer lastig. Malta kent 3% werkloosheid – praktisch volledige werkgelegenheid. Goede krachten zijn schaars en stappen snel over. Reken op 20-30% hoger salaris dan in Nederland en hoge omloopsnelheid. Wat als ik na 3 jaar Malta verlaat? Je kunt altijd vertrekken. Je Maltese bedrijf moet dan netjes worden opgeheven (3-6 maanden). Fiscaal ben je voor het vertrekjaar nog belastingplichtig in Malta. Plan je exit-strategie direct mee. Is Malta geschikt voor gezinnen met kinderen? Gedeeltelijk. Internationale scholen zijn goed, maar duur (€8.000-18.000/jaar). Vrijetijds–mogelijkheden voor kinderen zijn beperkt. Veel expat-gezinnen vertrekken na 2 à 3 jaar omdat hun kinderen meer opties willen. Welk EU-land is een alternatief voor Malta? Portugal (NHR-regeling), Ierland (lage vennootschapsbelasting), Nederland (holding-structuren), Cyprus (soortgelijk aan Malta). Elk land heeft voor- en nadelen – altijd maatwerk. Kan ik in Malta een techstartup bouwen? Moeilijk door het kleine talent-pool en beperkte markt. Malta werkt beter als basis voor bestaande bedrijven. Voor startups zijn Berlijn, Amsterdam of Lissabon vaak beter.
