Table des matières Sécurité sociale à Malte : Les bases pour les indépendants Assurance maladie à Malte : Obligation ou option pour les indépendants ? Retraite à Malte : Ce que les indépendants internationaux doivent savoir Cotisations sociales à Malte : Coûts et calculs Citoyens de l’UE vs. ressortissants de pays tiers : différences en matière de sécurité sociale Étape par étape : Inscription à la sécurité sociale maltaise Erreurs fréquentes et comment les éviter Questions fréquemment posées Quand j’ai déménagé à Malte il y a deux ans, j’étais naïvement persuadé : « Pays européen, aucun souci – la sécurité sociale va fonctionner à peu près comme en Allemagne. » Spoiler : ce n’est pas le cas. Après trois rendez-vous chez Jobsplus, deux formulaires incompréhensibles en Maltais et un après-midi dans une file d’attente, je l’ai compris : le système de sécurité sociale maltais est à l’image de l’île : petit, mais complexe. Pour un indépendant, les choix sont déterminants pour ton avenir financier. Assurance maladie : facultative ou obligatoire ? Cotisations retraite : payer à Malte ou garder le système du pays d’origine ? Et que se passe-t-il si tu fais des allers-retours entre plusieurs pays de l’UE ? Dans cet article, je t’explique précisément ce qu’il faut savoir sur la sécurité sociale à Malte. Pas de jargon administratif, mais des conseils pratiques d’une personne qui s’est déjà basée sur sa propre expérience. Tu ne découvriras pas uniquement ce qui est possible en théorie, mais aussi les pièges concrets de la réalité. Sécurité sociale à Malte : Les bases pour les indépendants Le système maltais de sécurité sociale repose sur trois piliers essentiels que tu dois comprendre en tant qu’indépendant international. Premièrement, l’assurance maladie publique (dépendant du Department of Social Security), deuxièmement, l’assurance retraite publique, et enfin, les assurances complémentaires facultatives. Ce schéma qui paraît complexe suit en réalité une logique assez simple : Malte veut assurer le minimum pour tous, mais laisse davantage de flexibilité aux indépendants qu’aux salariés. Le Department of Social Security maltais La première étape, c’est le Department of Social Security – le DSS. Contrairement à l’Allemagne (où tout est morcelé), tout passe par cette administration à Malte : assurance maladie, retraite, chômage, aides sociales. Comme indépendant, tu dois y demander ton numéro de sécurité sociale maltais (Social Security Number) – impossible de faire quoi que ce soit sans lui. Point essentiel : Malte distingue les employed persons (salariés) et les self-employed persons (indépendants). Cette catégorisation conditionne tes droits et tes devoirs. Si tu changes de statut, tu dois absolument le signaler rapidement – sous peine de sanctions coûteuses. Affiliation obligatoire à la sécurité sociale : qui doit, qui peut ? C’est là que cela devient intéressant : en tant qu’indépendant international à Malte, tu es en principe soumis à l’obligation de cotiser si tu transfères ton centre de vie sur l’île. Concrètement : Assurance maladie : Accès au système de santé maltais via des cotisations sociales ou une assurance privée Retraite : Cotisations au régime de retraite maltais (exceptions possibles pour les citoyens de l’UE) Assurance accident du travail : Automatiquement incluse si tu paies les cotisations sociales Cela dit – c’est la force de Malte –, en tant qu’indépendant, tu disposes d’une réelle marge de manœuvre. Tu peux cotiser volontairement davantage pour augmenter tes droits, ou bien renoncer à certaines prestations si tu es couvert par ailleurs. Accord européen sur la sécurité sociale : ton filet de sécurité En tant que citoyen de l’UE, tu bénéficies de l’accord européen sur la sécurité sociale. Cela signifie que les droits acquis en Allemagne, en Autriche ou dans tout autre pays de l’UE sont préservés et pris en compte dans le calcul de ta retraite maltaise. Concrètement, les démarches se font via le Portable Document A1 (ancien formulaire E101) à demander auprès de ton pays d’origine. Qu’est-ce que cela change ? Tu ne repars pas de zéro, tu capitalises sur tes droits acquis. Attention cependant : c’est à toi de décider où tu cotises. Aucun mécanisme automatique ne s’applique. Assurance maladie à Malte : Obligation ou option pour les indépendants ? L’assurance maladie à Malte est pour moi l’exemple parfait du pragmatisme insulaire face au droit européen. Théoriquement, en tant qu’indépendant, tu es tenu d’adhérer au système maltais. En pratique, Malte accepte cependant des assurances maladies européennes, dès lors que tu démontres que ta couverture est complète. Comprendre le système de santé à Malte L’assurance maladie publique maltaise fonctionne selon le principe des prestations en nature : tu paies des cotisations sociales et tu as droit à des soins gratuits dans les établissements d’État. Honnêtement : la qualité est variable. Le Mater Dei Hospital à Msida est moderne et bien équipé, mais les délais d’attente peuvent être frustrants. Les assurances privées complémentaires sont très répandues. Les tarifs sont raisonnables : une assurance santé privée complète coûte entre 800 et 2 500 euros par an selon l’âge et la couverture choisie. Options pour les indépendants internationaux Trois grandes options s’offrent à toi : Sécurité sociale maltaise + complémentaire privée : la voie classique pour les résidents de long terme Conserver son assurance maladie allemande/UE : possible si la couverture est valable à Malte et valable dans la pratique Assurance santé privée internationale : solution souple, mais souvent coûteuse Assurance maladie maltaise : prestations et limites Que reçois-tu pour tes cotisations sociales ? La couverture de base est solide : Prestation Couvert par l’État Délais/délimitations Consultations généralistes ✓ Gratuit RDV souvent 2-3 semaines à l’avance Urgences ✓ Gratuit Attente longue pour cas non critiques Spécialistes ✓ Sur prescription Délais de 1 à 6 mois Médicaments Partiel (frais d’ordonnance) Tous les médicaments pas toujours disponibles Soin dentaire Urgences seulement Souvent un complément privé est nécessaire Assurance maladie allemande à Malte : que fonctionne ? Nombre d’indépendants allemands se demandent : puis-je garder mon assurance maladie allemande ? Réponse : c’est complexe. Les assurés au régime légal perdent généralement leurs droits en s’installant à Malte comme indépendant. Les assurés privés peuvent souvent maintenir leur couverture, à condition de vérifier si la protection est bien valable à Malte. Mon conseil : prends contact avec ton assurance allemande avant de déménager. Beaucoup d’assureurs proposent des formules spécifiques pour les expatriés, généralement moins chères qu’une nouvelle assurance complète à Malte. Assurance maladie privée à Malte : l’alternative qui séduit La plupart des indépendants internationaux que je connais optent pour la combinaison suivante : contribution minimale à la sécurité sociale maltaise + vraie assurance santé privée. Pourquoi ? Les assureurs maltais sont compétitifs et proposent souvent un meilleur service que le secteur public. Parmi les acteurs connus : Mapfre Middlesea, Elmo Insurance, GasanMamo. Pour un indépendant de 35 ans, une assurance santé privée complète coûte environ 1 200 à 1 800 euros/an, couverture voyages à l’étranger comprise. Conséquence : prévois un budget d’au moins 1 500 à 2 000 euros/an pour une couverture santé optimale à Malte. C’est moins cher qu’en Allemagne ou en Suisse, mais plus onéreux que dans certains autres pays européens. Retraite à Malte : Ce que les indépendants internationaux doivent savoir C’est dans la retraite que le pragmatisme maltais face à l’UE s’exprime le mieux. Le système de retraite maltais est plus avantageux que sa réputation, à condition d’en comprendre les codes. Comme indépendant international, tu as des choix insoupçonnés – qui peuvent valoir plusieurs dizaines de milliers d’euros sur la durée. Le système maltais à trois piliers Depuis la réforme de 2006, Malte applique un système à trois piliers : Premier pilier : Retraite publique de base – pour celles et ceux qui ont cotisé au moins 10 ans Deuxième pilier : Retraite basée sur les cotisations versées Troisième pilier : Épargne privée et retraite d’entreprise L’intérêt pour les indépendants ? Tu peux librement cotiser davantage pour augmenter ta future retraite. De plus, les taux de cotisation sont inférieurs à ceux pratiqués en Allemagne ou en Autriche. Cotisations retraite à Malte : combien paies-tu vraiment ? En tant qu’indépendant, tu paies à Malte un taux global de 15% sur tes revenus, dont l’essentiel va à la retraite. Calcul de base (chiffres 2024 – à vérifier auprès du DSS) : Revenus annuels Taux de cotisation Cotisation maximale/an Jusqu’à 25 000 € 15 % 3 750 € 25 001 € – 60 000 € 15 % 9 000 € Au-dessus de 60 000 € 15 % (plafonné) 9 000 € Important : il existe un plafond de cotisation autour de 60 000 euros. Au-delà, ta cotisation annuelle est bloquée à 9 000 €, quel que soit ton revenu. C’est un argument de poids pour les indépendants à hauts revenus. Droits à la retraite UE : comment fonctionne la totalisation ? Ici, ça devient crucial. Grâce au Règlement UE 883/2004, tes droits à la retraite cumulés dans différents pays de l’UE sont additionnés. Concrètement : Tu conserves tes droits retraite en Allemagne Tu ajoutes tes cotisations maltaises À la retraite, chaque pays te verse une part au prorata Exemple : 20 ans de travail en Allemagne + 10 ans à Malte. L’Allemagne verse 2/3 de ta retraite basée sur leurs règles, Malte 1/3, et chaque pays tient compte de l’ensemble des années travaillées au sein de l’UE. Surcotiser volontairement : une bonne option ? Malte permet aux indépendants de cotiser volontairement davantage. Tu peux augmenter ta cotisation jusqu’à 50 % pour booster tes droits à la retraite. Particulièrement pertinent si tu comptes rester longtemps sur l’île. Exemple : tu verses 4 500 € de cotisation retraite par an au lieu de 3 000 €. Sur une retraite de 20 ans, le supplément se chiffre entre 30 000 et 50 000 € au total. Âge de départ à la retraite : Malte vs. Allemagne L’âge légal de départ à la retraite est fixé à 65 ans. L’Allemagne se dirige vers 67 ans. Deux ans de gagnés à la retraite – une différence non-négligeable sur le long terme. De plus, Malte est plus souple sur les départs anticipés : retraite possible dès 61 ans (avec décote), pour ceux qui justifient au moins 35 années de cotisations. Et la décote est généralement plus modérée qu’en Allemagne. En résumé : Si tu as entre 15 et 20 ans devant toi avant la retraite, déménager à Malte peut s’avérer très judicieux. Mais fais vérifier les chiffres par un fiscaliste expert. Cotisations sociales à Malte : Coûts et calculs Venons-en aux chiffres concrets – ceux qui peuvent vraiment faire mal si tu ne les anticipes pas. À ma première facture de cotisations sociales maltaises, j’ai été surpris : Malte coûte moins cher que l’Allemagne, mais plus cher que beaucoup de paradis pour digital nomads. La bonne nouvelle : tu sais exactement à quoi t’attendre dès le départ. Taux de cotisations à Malte : panorama En tant qu’indépendant, tu paies à Malte une cotisation fixe de 15 % sur le revenu net. Elle couvre toutes les prestations : maladie, retraite, chômage et accidents du travail. Plus simple que le système allemand, qui applique divers taux à chaque branche. Le détail des 15 % : Retraite : env. 10 % Assurance maladie : env. 3 % Autres (chômage, accident) : env. 2 % Base de calcul : Qu’est-ce qui est considéré comme revenu soumis à cotisation ? Subtilité importante : Malte calcule les cotisations sur le revenu net après déduction des frais professionnels. C’est avantageux, mais pas sans pièges : Frais professionnels reconnus : Frais de bureau (y compris une quote-part du home office) Matériel et logiciels Frais de déplacement Formations Honoraires juridiques et fiscaux Dépenses refusées : Assurance maladie privée Épargne retraite privée Dépenses de vie courante Repas professionnels « gonflés » Exemples concrets de calcul Voyons trois profils types d’indépendants : Scénario Revenu brut Dépenses pro Revenu net Sécurité sociale (15%) Freelance 40 000 € 8 000 € 32 000 € 4 800 € Consultant 80 000 € 15 000 € 65 000 € 9 000 € (plafonné) Business en ligne 120 000 € 30 000 € 90 000 € 9 000 € (plafonné) À retenir : le plafond de cotisation est d’environ 60 000 € de revenu net. Au-delà, ta cotisation reste bloquée à 9 000 €/an. Minimums de cotisation et cas particuliers Il existe aussi des cotisations minimales : même à faible revenu, tu dois cotiser au moins comme si tu percevais le salaire minimum. Soit environ 1 200 euros/an actuellement. Si ton activité est saisonnière, tu peux répartir tes cotisations sur l’année, mais le minimum reste dû. En cas d’absence totale de revenu sur une année, tu peux demander une suspension de cotisation – mais cela affecte tes droits à la retraite. Comparaison avec d’autres pays de l’UE Comment Malte se positionne-t-elle en Europe ? Un aperçu des prélèvements totaux pour indépendants : Pays Sécu IR (taux max) Prélèvement total Malte 15 % 35 % 50 % Allemagne env. 25 % 42 % 67 % Autriche env. 28 % 55 % 83 % Portugal 21,4 % 48 % 69,4 % Côté sécurité sociale, Malte est donc plus abordable que la zone DACH (Allemagne, Autriche, Suisse). Avec les avantages fiscaux, cela représente une économie importante pour les indépendants. Paiement et échéances Les cotisations sont dues trimestriellement – à verser avant le 15 du mois suivant la fin de chaque trimestre (donc avant le 15 avril, 15 juillet, 15 octobre, 15 janvier). Tout retard entraîne des intérêts et peut mener à une radiation de la sécurité sociale. Astuce : mets en place un virement permanent. Le DSS ne rappelle pas automatiquement les périodes de paiement, et les régularisations sont complexes (et chères). En résumé : prévois 15 à 20 % de ton revenu net pour la sécurité sociale. C’est moins qu’en Allemagne, mais cela reste un poste de dépense à anticiper dans ton business plan. Citoyens de l’UE vs. ressortissants de pays tiers : différences en matière de sécurité sociale Voici où l’appartenance à l’UE se révèle gagnante pour Malte. En tant que citoyen européen, tu profites de droits et facilités auxquels les ressortissants de pays tiers ne peuvent que rêver. Mais – important – il y a aussi des obligations à ne pas négliger. Voici les principales différences qui peuvent tout changer dans ton organisation. Citoyens UE : liberté de circuler, responsabilité d’agir En tant que citoyen de l’UE, tu profites du règlement 883/2004 sur la liberté de mouvement : Accès immédiat à la sécurité sociale maltaise sans période d’attente Conservation de tes droits acquis dans d’autres pays de l’UE Coordination entre systèmes – pas de double affiliation obligatoire Égalité de traitement avec les citoyens maltais Mais attention : l’Europe du droit, ce n’est pas toujours l’Europe du confort : c’est à toi de décider activement où tu t’affilies. Rien n’est automatique, et cela devient compliqué si tu travailles dans plusieurs pays à la fois. Le formulaire A1 : ton sésame Si tu déménages à Malte mais continues à avoir des clients en Allemagne, tu as besoin du formulaire A1 (ancien E101). Ce document atteste du pays dans lequel tu es affilié à la sécurité sociale. Sans lui, tes clients allemands peuvent, en théorie, remettre en cause ton statut d’indépendant. Le formulaire A1 s’obtient auprès de l’organisme compétent du pays d’origine (Allemagne : caisse de retraite ou assurance maladie). Le délai de traitement est généralement de 2 à 6 semaines. Ressortissants de pays tiers : plus d’obstacles, moins de flexibilité En tant que ressortissant extra-européen, ta situation est plus complexe. Tu as, en théorie, les mêmes droits à la sécurité sociale à Malte, toutefois : Pas de reconnaissance automatique des droits acquis dans le pays d’origine Double affiliation possible à Malte ET dans le pays d’origine Périodes d’attente pour certaines prestations à prévoir Justificatif de résidence indispensable pour ouvrir les droits En particulier : la plupart des pays tiers n’ont pas d’accord de sécurité sociale avec Malte. Donc, pas d’agrégation des droits à la retraite, par exemple. Convention fiscale vs. accord de sécurité sociale Erreur fréquente : accord fiscal et accord de sécurité sociale sont deux choses différentes. Malte a conclu beaucoup de conventions fiscales, mais peu d’accords de sécurité sociale. Pays avec accord de sécurité sociale : Tous les pays de l’UE (automatique) Suisse Royaume-Uni (accord post-Brexit) Canada Australie Pas d’accord de sécurité sociale : États-Unis Singapour Dubai/EAU La plupart des pays d’Asie et d’Afrique Conséquences concrètes sur ton organisation Qu’est-ce que cela implique pour toi ? En tant que citoyen de l’UE : Tu peux changer de pays dans l’UE en toute flexibilité Tes droits à la retraite sont conservés Mais tu dois toi-même gérer la coordination Pour de courts séjours, tu restes souvent affilié dans ton pays d’origine En tant que ressortissant de pays tiers : Tu dois envisager Malte comme projet de long terme Un retour au pays d’origine risque d’annuler certains droits (retraite, etc.) Il faut souvent prévoir une assurance santé internationale en complément Le choix de Malte doit être mûrement réfléchi Cas Brexit : citoyens britanniques à Malte Les britanniques sont dans une situation particulière depuis le Brexit. Ceux arrivés à Malte avant le 31 décembre 2020 conservent en grande partie leurs droits européens. Les nouveaux résidents sont traités comme ressortissants de pays tiers, avec quelques dispositions transitoires. Si tu es britannique et que tu souhaites t’installer à Malte : renseigne-toi précisément auprès du Department of Social Security pour les règles à jour. Elles évoluent encore fréquemment. En résumé : ta nationalité détermine de façon décisive tes options. Comme citoyen UE, tu bénéficies de plus de flexibilité (mais aussi de gestion administrative supplémentaire). Les ressortissants de pays tiers doivent davantage penser long terme. Étape par étape : Inscription à la sécurité sociale maltaise Passons au concret. Voici toutes les étapes pour t’enregistrer – de la préparation en Allemagne à la réception de ta première facture à Malte. En suivant ce guide, tu économises au moins deux rendez-vous administratifs et plusieurs semaines d’attente. Préparer son dossier dans le pays d’origine Le conseil-clé : prépare tous les documents avant le départ. Certains sont difficiles à récupérer depuis Malte – voire impossibles. Ce dont tu auras besoin : Traduction certifiée de ton acte de naissance en anglais Carte européenne d’assurance maladie (si tu es citoyen UE) Formulaire A1 fourni par ta sécurité sociale actuelle Attestation de périodes assurées (en Allemagne : relevé de carrière retraite) Apostille pour tous les documents allemands à utiliser à Malte L’apostille se demande auprès du ministère de la Justice ou du Regierungspräsidium. Prévoir 1 à 4 semaines et env. 25 euros par document. Plus compliqué et long à obtenir depuis Malte. Étape 1 : Demander la carte d’identité maltaise Sans carte d’identité maltaise (Identity Malta ID), rien n’est possible. C’est ta première démarche sur l’île. Où : Identity Malta Office à Gwardamangia ou Gozo Horaires : Lundi-vendredi : 8h-15h, samedi : 8h-12h Prise de rendez-vous : En ligne sur identitymalta.com ou sur place Délai : 2 à 3 semaines après la demande Pièces à fournir : Passeport original Photo d’identité biométrique Justificatif de domicile maltais (bail, facture d’électricité…) Frais : 25 euros Conseil insider : réserve un créneau en ligne au moins une semaine à l’avance. Les passages sans rendez-vous impliquent souvent de longues attentes. Étape 2 : Inscription au Department of Social Security Avec ta carte d’identité maltaise, rends-toi au Department of Social Security, bureau principal : Evans Building, Merchant Street, La Valette. Horaires : Lundi-vendredi 8h-16h Rendez-vous : Pas obligatoire, mais conseillé Délai : 1-2 heures sur place, traitement : 2-4 semaines Documents à apporter : Carte d’identité maltaise Passeport Preuve d’activité indépendante (immatriculation, extrait registre commerce…) Formulaire SSA7 (déclaration d’indépendant) – à remplir sur place ou à télécharger à l’avance Justificatif de domicile maltais Formulaire A1 (si disponible) Étape 3 : Bien remplir le formulaire SSA7 C’est un document-clé pour le calcul de tes cotisations. Il mentionne ton estimation de revenu et la description de ton activité. Pièges à éviter : Estimer le revenu au plus juste : trop bas = rattrapage, trop haut = avance (sans intérêt) Décrire précisément l’activité : cela conditionnera les prestations supplémentaires Date de début : première facture à Malte, et non la date du déménagement Remets le formulaire signé sur place. On te donne un accusé de réception, indispensable en cas de contrôle. Étape 4 : Obtenir son numéro de sécurité sociale maltais Sous 2 à 4 semaines, tu reçois par courrier ton numéro de sécurité sociale (8 chiffres), indispensable pour toutes les démarches, la déclaration fiscale et les soins médicaux à Malte. La notification contient aussi ton premier appel de cotisations, indiquant le montant trimestriel exact. Étape 5 : Mettre en place le paiement des cotisations Tu peux régler par virement, standing order ou en espèces. Privilégie le virement automatique : cela t’évitera des pénalités de retard. Coordonnées bancaires du DSS : Bank of Valletta IBAN : MT84VALL22013000000040027035721 BIC : VALLMTMT Référence : ton numéro de sécurité sociale Étape 6 : Demander la carte d’assurance maladie Avec ton numéro de sécurité sociale, sollicite ta carte d’assurance maladie maltaise, au même guichet ou en ligne. La carte arrive en 1-2 semaines et te permet d’accéder gratuitement aux établissements publics de santé. Calendrier et coûts résumés Étape Délai Coût Nécessaire pour Carte d’identité 2-3 semaines 25 € Inscription sécurité sociale Enregistrement DSS 2-4 semaines Gratuit Carte maladie Carte maladie 1-2 semaines Gratuit Accès soins médecins Compte environ 6 à 8 semaines pour réaliser toutes les démarches. Pendant ce délai, ta carte européenne d’assurance maladie couvre les urgences. En résumé : organise-toi dès l’arrivée. Avec les bons documents, tout se fait assez simplement – sans préparation, tu perdras des semaines devant des guichets fermés. Erreurs fréquentes et comment les éviter Après deux ans à Malte et d’innombrables échanges avec d’autres indépendants, je connais bien les pièges classiques. Certains ne coûtent qu’un peu de stress, d’autres sont nettement plus chers. Mais la plupart se préviennent si tu sais où être vigilant. Voici les 7 erreurs les plus fréquentes – et comment les esquiver. Erreur 1 : S’inscrire trop tard à la sécurité sociale Classique : tu t’installes à Malte, commences à travailler, mais tardes des mois avant de t’inscrire à la sécurité sociale. Cela peut coûter cher. La règle : tu dois t’enregistrer dans les 30 jours suivant le début de l’activité. En cas de retard, amendes et rappels avec intérêts à la clé. Comment l’éviter : Inscris-toi dès l’obtention de ta carte d’identité maltaise, même si tu n’as pas encore de clients. L’activité peut être déclarée rétroactivement si besoin. Exemple vécu : Marco, webdesigner italien, s’est inscrit après 6 mois. Résultat : 1 200 € de rattrapage + 8 % d’intérêts/an. À éviter… Erreur 2 : Mauvais choix du pays d’affiliation UE En tant que citoyen de l’UE, tu dois choisir où tu es socialement assuré. Beaucoup le font sans y prêter attention – voire sans le savoir ! Règle générale : Tu es assuré là où tu as ton centre de vie et où tu travailles majoritairement. Mais il y a des exceptions en cas de séjour temporaire ou d’activité transfrontalière. Problèmes à éviter si : Tu vis à Malte mais travailles surtout pour des clients allemands Tu fais des allers-retours entre Malte et l’Allemagne Tu ne passes que temporairement par Malte (moins d’un an) Comment bien faire : Avant ton installation, demande le formulaire A1 à ton assurance sociale allemande. Tu clarifies ainsi le pays compétent et évites toute double cotisation ou absence de couverture. Erreur 3 : Mauvaise tenue des frais professionnels À Malte, la cotisation sociale est basée sur le revenu net, déduction faite des frais pro. Beaucoup négligent la documentation exigée. Erreurs courantes : Factures ni en anglais ni en maltais Confusion dépenses pro/perso Home office mal documenté Dépenses exceptionnelles non justifiées La bonne méthode : Tiens une compta propre, conserve chaque justificatif, fais traduire les factures étrangères en anglais et justifie chaque dépense professionnelle. Un simple tableau Excel suffit souvent. Erreur 4 : Ignorer le plafond de cotisation Peu savent que Malte applique un plafond de cotisation d’env. 60 000 € de revenu net. Au-delà, tu paies au maximum 9 000 €/an. L’erreur : Les gros revenus prennent 15 % de tout leur CA pour la sécurité sociale et surévaluent l’impact sur leur trésorerie. Gagne à savoir : Au-dessus du plafond, la charge relative baisse fortement. Sur 100 000 €, tu ne verses plus que 9 % au lieu de 15 %. Erreur 5 : Surestimer la couverture santé publique Beaucoup pensent que la sécu maltaise offre automatiquement des garanties complètes. C’est partiellement faux. Ce qu’on oublie : Délais longs chez les spécialistes (plusieurs mois d’attente) Certains médicaments non disponibles Soins dentaires limités aux urgences Pas de prise en charge en clinique privée Solution : Prends vite une complémentaire privée. Prévoyez env. 1 200–1 800 € par an pour une vraie couverture santé. Erreur 6 : Ignorer les échéances de paiement Malte peut être souple sur beaucoup de plans, mais pas sur le paiement des cotisations : les échéances trimestrielles sont strictes. Échéances : Q1 (jan-mars) : avant le 15 avril Q2 (avr-juin) : avant le 15 juillet Q3 (juil-sept) : avant le 15 octobre Q4 (oct-déc) : avant le 15 janvier En cas de retard : 8 % d’intérêts/an + frais de rappel. Plusieurs mois de retard : risque de radiation. Astuce : Mets en place le virement permanent dès ta première facture. Les montants changent rarement. Erreur 7 : Pas de réserve pour les rappels de cotisation À la fin de l’année, un ajustement a lieu. Si ton revenu réel dépasse l’estimé, tu dois payer la différence. Beaucoup sont pris de court à ce moment. Exemple : Tu prévois 30 000 € de revenu, paies donc 4 500 € de cotisation. Finalement, tu gagnes 45 000 €. Régularisation de 2 250 € à régler d’un coup. Anticipe : Mets 15 à 20 % de tes revenus réels de côté chaque mois. Tu seras prêt au moment du bilan, voire tu récupéreras de l’argent. En synthèse : la plupart des écueils relèvent du manque d’anticipation ou de la mauvaise connaissance des spécificités maltaises. Avec un minimum de préparation, toute erreur se contourne facilement. Et crois-moi : il vaut mieux partir sur de bonnes bases que de devoir corriger tout à prix d’or plus tard… Questions fréquemment posées Dois-je rejoindre de suite la sécurité sociale maltaise en tant que citoyen de l’UE ? Non, pas automatiquement. En tant que citoyen de l’UE, tu peux rester, pour une période transitoire, affilié dans ton pays d’origine si tu obtiens le formulaire A1. Cela s’applique pour les séjours temporaires ou certaines situations transfrontalières. Si tu déplaces réellement ton centre de vie à Malte, tu dois t’affilier localement. Puis-je garder ma mutuelle privée allemande à Malte ? Cela dépend de ton contrat. Nombre d’assureurs privés allemands proposent une couverture mondiale ou des formules UE dédiées. Tu dois toutefois vérifier si la couverture répond aux exigences maltaises et si tu restes tenu de cotiser à la sécurité sociale locale. À combien s’élèvent les cotisations sociales pour indépendants à Malte ? Tu verses 15 % de ton revenu net, après déduction des frais pro. Exemple : sur un revenu net de 40 000 €, 6 000 € de cotisation annuelle. À partir d’environ 60 000 € de revenu net, le plafond s’applique : jamais plus de 9 000 €/an, peu importe le revenu total. Que deviennent mes droits à la retraite allemands ? Ils restent intégralement acquis. Grâce à l’accord européen, les périodes et cotisations allemandes et maltaises sont totalisées. Plus tard, chaque pays te versera la part due selon ses règles nationales : l’Allemagne sur tes cotisations allemandes, Malte sur les siennes. Dois-je payer la sécurité sociale à Malte si tous mes clients sont à l’étranger ? Oui. C’est ton lieu de résidence et d’exercice qui compte, pas l’origine de ta clientèle. Si tu vis et travailles depuis Malte, tu es affilié à la sécu maltaise, même avec des clients uniquement en Allemagne, aux États-Unis, etc. Combien de temps puis-je vivre à Malte sans être redevable de la sécurité sociale ? En tant que touriste, tu peux rester 90 jours par semestre. Dès que tu t’enregistres comme résident ou restes plus longtemps, tu es redevable des cotisations. Pour une activité indépendante, l’inscription doit se faire dans les 30 jours suivant le début. Combien coûte une complémentaire santé privée à Malte ? Une bonne assurance santé privée te coûtera, selon l’âge et le niveau de couverture, entre 800 et 2 500 €/an. Pour un indépendant de 35 ans, compte généralement 1 200–1 800 €. C’est inférieur aux tarifs allemands ou suisses. Puis-je être exonéré de l’obligation de cotiser à la sécu maltaise ? En principe non. En tant que résident indépendant, tu dois cotiser. Les seules exceptions concernent certains cas très particuliers (diplomates, conventions internationales spéciales…). Pour les indépendants classiques, il ny a pas d’exonération. Que se passe-t-il si je quitte Malte ? En tant que citoyen de l’UE, tes droits retraite maltais te suivent. Tu peux rester affilié à l’assurance maladie maltaise en t’installant dans un autre pays de l’UE, mais ce n’est généralement pas pertinent. Hors UE, tes droits maltais peuvent être gelés. Comment sont comptabilisées les périodes de travail à l’étranger pour la retraite ? Malte agrège l’intégralité de tes périodes UE. Exemple : 20 ans de carrière en Allemagne + 15 ans à Malte = 35 ans validés pour le minimum. Le montant de la pension dépend uniquement des cotisations maltaises. L’Allemagne verse le reste séparément sur la base de ses propres cotisations.
