5 vuoden Malta-kokemus: Mikä on toiminut kansainvälisille yrittäjille ja mikä ei – Pitkän aikavälin arvio

Malta Business Setup – Mikä oikeasti toimi

Aloitetaan positiivisilla asioilla, sillä niitä löytyy kyllä. Ensimmäinen iso yllätykseni: Yrityksen perustaminen Maltalle on huomattavasti yksinkertaisempaa kuin Saksassa tai Itävallassa. Mutta vain, jos tiedät, missä sudenkuopat piilevät.

Yrityksen perustaminen Maltalla – Rehellinen aikataulu

Hyvät uutiset ensin: Maltalaisen Limited Companyn (vastaava saksalaiselle GmbH:lle) voi teoriassa perustaa 7–10 arkipäivässä. Käytännössä minulla meni kolme viikkoa – ei siis Maltan byrokratian, vaan saksalaisen tarkkuuteni takia.

Nämä vaiheet ovat aidosti tarpeelliset:

1. Yritysnimen varaus: 2–3 päivää, maksaa 40€
2. Sääntöjen (Memorandum and Articles of Association) laadinta: 1 päivä lakimiehen kanssa (kustannus: 800–1 200€)
3. Peruspääoman talletus: Vähintään 1 165€, onnistuu heti
4. Rekisteröinti: 5–7 päivää, maksu 245€
5. Veronumeron hankinta: 3–5 päivää, ilmainen

Positiivinen yllätys: Sinun ei tarvitse olla maltalainen toimitusjohtaja. EU-kansalaisena voit johtaa yhtiötäsi itse, mikä säästää rahaa (paikallinen johtaja maksaisi 3 000–5 000€/vuosi) ja hermoja.

Juttu johon pitää kiinnittää huomiota? Kirjanpito. Siitä kohta lisää.

Maltan veroedut yrittäjille – Realiteetit 2025

Tämä on se jännittävä kohta, miksi useimmat muuttavat Maltalle. Kuuluisa 6/7-sääntö toimii oikeasti – mutta se on huomattavasti monimutkaisempi kuin yksikään YouTube-guru antaa ymmärtää.

Pähkinänkuoressa: Maltalainen yhtiö maksaa ensin 35% yhteisöveroa. Mutta jos omistaja ei ole Maltalla verovelvollinen, saa takaisin 6/7 maksetusta verosta. Käytännössä siis maksat vain 5 % yhteisöveroa.

Kuulostaa hyvältä, eikö? Ja sitä se onkin – tietyin ehdoin:

• Et saa olla Maltalla verovelvollinen
• Liiketoiminnan pitää olla todellista (Substance Requirements)
• Tarvitset ammattitasoisen kirjanpidon (200–400€/kk)
• Veronpalautus kestää 6–12 kuukautta

Viiden vuoden kokemuksella: Online-bisneksillä, joiden vuotuinen voitto ylittää 100 000€, systeemi toimii loistavasti. Alle sen, sivukulut syövät suurimman osan säästöistäsi.

Pankkiasiointi Maltalla – Missä mättää ja mikä toimii

Pankkipalvelu oli suurin turhautumiseni parina ensimmäisenä vuonna. Maltalaiset pankit ovat erittäin varovaisia uusien yritysasiakkaiden kanssa, etenkin jos yrityksellä ei ole fyysistä läsnäoloa ja toimii verkossa.

Kokemukseni tärkeimmistä pankeista:

Vinkkini vuosien kokeilun jälkeen: Aloita N26 Businessillä tai Revolut Businessillä arjen käyttöön ja hommaa lisäksi perinteinen tili Sparkasse Bank Maltasta. He ymmärtävät saksalaisia, puhuvat saksaa ja suhtautuvat asiakkaisiin rennommin kuin muut pankit.

Mitä tämä tarkoittaa sinulle? Varaudu 2–3 kuukauden pankkiasiointiprosessiin ja varaa aloituspääomaksi vähintään 10 000€. Vähemmän ei yleensä vakuuta pankkeja.

Piilokustannukset viiden vuoden Maltan bisneksen jälkeen

Nyt mennään kivuliaampiin asioihin. Kaikki puhuvat veroeduista, mutta kukaan ei kerro, mitä Maltalla oikeasti tulee maksamaan. Viiden vuoden jälkeen pystyn pilkkomaan joka sentin – ja sinun kannattaa tietää tämä etukäteen.

Elinkustannukset yrittäjälle – Omat lukuni

Unohda artikkelit Maltan edullisista elinkustannuksista. Ne koskevat reppureissaajia hostellivuoteessa eivätkä yrittäjiä normaalilla elintasolla.

Tässä omat kuukausittaiset kuluni yksinyrittäjänä:

Inflaatio Maltalla on ollut raju. Mitä ennen pystyi kutsumaan kohtuulliseksi, on nyt kalliimpaa kuin Münchenissä tai Wienissä. Erityisen kipeää ovat tehneet ruoka ja vuokrat. Hyväkuntoinen asunto keskeisellä sijainnilla maksaa helposti 1 500–2 500€/kk.

Oma realiteettini: Varaa vähintään 3 000€ kuussa elinkustannuksiin, jos haluat elää mukavasti. Kustannukset tämän alle tarkoittavat soluhuoneita ja makaroonia tomaattikastikkeella.

Toimistokulut ja infrastruktuuri – Mitä kukaan ei kerro

Kotitoimisto toimii vain osittain Maltalla. Asunnot ovat pieniä, äänieristys huono ja kesällä ilman ilmastointia asumiskelvottomia. Tarvitset siis oikean toimiston – ja se maksaa.

Oma toimistoevoluutioni viiden vuoden aikana:

1. Vuodet 1–2: Coworking Space Valletta (300€/kk) – liian meluisa, epäluotettava netti
2. Vuosi 3: Oma pikkutoimisto Sliemassa (600€/kk) – liian pieni, ei mahdollisuutta asiakastapaamisiin
3. Vuodet 4–5: Ammattitason toimisto neuvotteluhuoneella (1 200€/kk) – vihdoin hyvä

Muita kuluja:

• Internet yritysliittymä: 80–120€/kk (perusnetti liian hidas videopalavereihin)
• Ilmastointi: 200–300€/kk kesäkuusta syyskuuhun
• Toimistokalustus: 2 000–3 000€ alkuun
• Varmistusnetti 5G:llä: 50€/kk (Maltalla sähköt katkeavat useammin kuin uskotkaan)

Yhteenveto: Varaudu vähintään 1 500€ kuukausittaiseen toimistoinfran kustannukseen, ellei työsi ole täysin verkossa eikä asiakkaita tapaa koskaan kasvotusten.

Veroneuvonta ja compliance – Kustannusyllätys

Tässä se suurin kustannusshokki: Ammattimainen veroneuvonta on Maltalla pakollista, ei valinnaista. Säännökset ovat monimutkaiset, vaihtuvat usein ja virheiden hinta on korkea.

Omia vuotuisia compliance-kuluja:

11 500€ vuodessa pelkistä veroneuvonta- ja compliance-kuluista. Lähes 1 000€/kk. Jos vuosivoitto on 100 000€, tämä on jo 11,5% tuloksesta – ennen veroja.

Miksi näin kallista? Maltalla on omat raportointivaatimukset ulkomaisille yrittäjille, substance tulee todistaa, ja tarvitset asiantuntijan joka tuntee sekä Maltan että Saksan/Itävallan verotuksen.

Vinkkini: Varaa budjettiin vähintään 10 000€ vuodessa ammattineuvontaan. Kaikki muu päätyy ennen pitkää kalliisiin ongelmiin viranomaisten kanssa.

Malta yrityspaikkana – Mitkä asiat yllättivät minut

Viiden vuoden jälkeen on asioita, jotka yllättivät positiivisesti – ja muita, joita en osannut odottaa. Tässä keskeisiä oppeja, joita et löydä yhdestäkään Malta Business Guide -oppaasta.

Verkostoituminen ja business-yhteisö Maltalla

Ensimmäinen positiivinen yllätys: Maltalla on poikkeuksellisen aktiivinen kansainvälinen business-yhteisö. Paljon enemmän kuin osasin odottaa.

Tärkeimmät verkostot, joista oli minulle apua:

• Malta Business Network: Kuukausittaiset tapahtumat, todella ammattimainen, jäsenyys 50€/vuosi
• Digital Nomads Malta: WhatsApp-ryhmä 800+ jäsenellä, aktiivinen joka päivä
• European Business Network Malta: Kvartaaleittain isompia tapahtumia, premium-jäsenyys
• Malta Blockchain Association: Jos olet teknologian parissa

Yllättävää: Kontaktien laatu. Tapaan säännöllisesti yrittäjiä, joiden yritysten liikevaihto on 7–8 numeroista, ja joiden pääkonttorit ovat täällä. Malta-verkosto on aivan eri tasoa verrattuna Saksan coworking-tiloihin.

Selkeät hyödyt viiden vuoden jälkeen:

• Löysin 3 isoa yhteistyökumppania
• Veroneuvoja suosituksen kautta (30% halvempi kuin normaalihinta)
• Toimiston jako toisen yrittäjän kanssa (puolet halvemmalla)
• Pääsy EU-laajuisiin business-kontakteihin

Yksinkertainen syy: Suurin osa, jotka muuttavat Maltalle perustamaan yritystä, ovat erittäin kunnianhimoisia. Suodattava efekti toimii.

Työvoiman hankinta – Realiteetti

Tämä menee monimutkaiseksi. Maltalla on erittäin matala työttömyysaste, mutta se ei tarkoita, että hyviä työntekijöitä olisi helppo löytää.

Omat kokemukseni rekrytoinnista:

Käytännössä: Tarvittaessa erityisosaamista pitää usein palkata expateja tai etätyöntekijöitä ulkomailta. Paikalliset malttalaiset työskentelevät useimmiten perinteisillä aloilla (pelaaminen, fintech) eivätkä vaihda helposti.

Suurin oppini: Perusta remote-first-malli ja käytä Maltaa tukikohtana koko EU:n rekrytointiin. Maltan työlupa pätee EU-laajuisesti ja helpottaa monia käytännön asioita.

Pääsy EU-markkinoille Maltalta käsin

Tämä oli suurin positiivinen yllätys: Malta on täydellinen tukikohta EU-markkinoille, paljon parempi kuin odotin.

Miksi Malta on loistava EU-bisnekselle:

• Aikavyöhyke: Keskieurooppalainen aika, sopii puheluihin Lontoosta Varsovaan
• Kielet: Englanti virallinen kieli, mutta moni puhuu myös italiaa
• Pankkipalvelut: EU-SEPA-yhteys ilman ongelmia
• Oikeusjärjestelmä: EU-yhteensopiva, mutta perustuu Common Law -perinteeseen (UK-tyyppinen)
• Lentoyhteydet: 2–3 tuntia kaikkiin tärkeimpiin EU-kaupunkeihin

Käytännössä: Voin aamulla soittaa asiakkaalle Tukholmaan, lounasaikaan tavata toimittajan Milanossa ja illalla ehtiä vielä verkostoitumistapahtumaan. Tämä ei onnistu Saksasta yhtä sujuvasti.

Lisäksi: Malta on tarpeeksi neutraali, ettei saksalaiset, ranskalaiset tai italialaiset asiakkaat koe oloaan pieniksi. Toimit kansainvälisenä partnerina, et kilpailevana saksalaisena.

Suurimmat ongelmat ja sudenkuopat

Nyt vuorossa suora totuus. Maltalla on puolia, jotka jaksavat ärsyttää yhä viiden vuoden jälkeen. Osa niistä sai minut harkitsemaan paluuta Saksaan.

Byrokratia ja viranomaiset – 5 vuoden kokemuksella

Maltalainen byrokratia on… erikoista. Siinä yhdistyvät brittiläisen perinteen hankaluudet ja eteläeurooppalainen rentous. Lopputulos on turhauttava.

Omat parhaat (eli pahimmat) kokemukset:

Tapaus 1: Veronumeron muutospyyntö. Jätetty maaliskuussa 2022, hyväksytty syyskuussa 2022. Viivästymisen syy: Vastuullinen virkailija oli lomalla.

Tapaus 2: Pankkilupa fintech-projektille. 18 kuukauden käsittelyaika, 47 lisäselvityspyyntöä, lopuksi hylkäys lomakkeen sivun 234 virheen takia (280 sivua yhteensä).

Tapaus 3: Yrityksen osoitteen muutos. Online-palvelu ollut rikki vuodesta 2019, henkilökohtainen aika vain keskiviikkoisin klo 9:00–11:30.

Viranomaiset, joita yrittäjä tarvitsee jatkuvasti:

Vinkki: Hoida kaikki viranomaisasiat paikallisen asianajajan tai verokonsultin kautta. Kyllä, se maksaa, mutta säästät kuukausia elämästäsi ja hermosi.

Infrastruktuuriongelmat, jotka ärsyttävät

Malta on pieni saari ja lähes jokainen osa-alue kärsii infrastruktuurista. Viiden vuoden jälkeen osaan laulaa tästä oman lauluni.

Internet-ongelma

Maltalla on teoriassa hyvä netti. Käytännössä se putoaa jatkuvasti pois. Erityisesti kesällä, kun kaikki käyttävät ilmastointia ja sähköverkko on ylikuormitettu.

Internet-katkokset 2024:

• 17 täyskatkoa yli 4 tuntia
• 43 lyhyttä häiriötä (15–60 min)
• Pisin katko: 2,5 päivää myrskyn jälkeen lokakuussa

Ratkaisu: Varmistusnetti aina 5G:llä (Epic/GO/Vodafone), 50€ kuussa – pelastanut monta asiakastapaamista.

Liikenne ja liikkuminen

Malta on kokeneistani huonoin paikka liikenteen kannalta – eikä ole liioittelua sanoa näin.

• Bussit kulkevat milloin sattuu (sovellukset ovat fantasiaa)
• Ruuhkat klo 7–9 ja 16–19 melkein jokaisella tiellä
• Pysäköinti liikekeskuksissa 15–25€/päivä
• Uber löytyy, mutta maksaa 3x enemmän kuin Saksassa

Oma ratkaisuni kolmannesta vuodesta eteenpäin: E-bike lyhyille matkoille, vuokra-auto tärkeitä tapaamisia varten, kotitoimisto aina kun mahdollista.

Vesi ja sähkö

Kesällä tilanne käy tukalaksi. Saaren kapasiteetti ei meinaa riittää.

Yleisiä ongelmia:

• Sähkökatkot helleaalloilla (yli 35°C)
• Vedenpaine heikentyy ylemmissä kerroksissa
• Ilmastoinnin käyttö kielletty toimistoissa sähköpulan aikana
• Netin katkoksia väsyneen infrastruktuurin takia

Milloin Malta Business ei toimi

Viiden vuoden jälkeen tiedän tarkkaan, kenelle Malta ei sovi. Jos jokin näistä pätee, älä vaivaudu:

Tarvitset fyysisiä tuotteita tai varastoa

Malta on saari. Kuljetukset kestävät ja maksavat paljon. Kaikki tuodaan laivalla tai lentäen. Marginaaleista ei jää mitään käteen.

Tarvitset suuren tiimin paikan päällä

Työvoimaa on liian vähän. Yli 10–15 hengen tiimeihin ei löydy tarpeeksi osaajia. Piste.

Toimit vahvasti säännellyllä alalla

Lääkkeet, medtech, monimutkaiset finanssipalvelut: Maltan viranomaiset eivät pysy perässä, luvat kestävät ikuisuuden – jos niitä saa koskaan.

Olet kärsimätön byrokratian kanssa

Jos Saksan viranomaiset jo raivostuttavat, Malta vie hermot lopullisesti. Kaikki kestää kolme kertaa kauemmin, on tuplasti monimutkaisempaa.

Vuosivoittosi jää alle 200 000€

Sivukulut (veroneuvonta, elinkustannukset, toimisto) ovat niin korkeat, että alle tämän summan säästöjä ei käytännössä synny.

Yhteenveto viidestä vuodesta – Kenelle Malta oikeasti kannattaa?

5 vuotta, 73 viranomaiskäyntiä, 11 500€ vuotuiset compliance-kulut – ja olen silti täällä. Aika rehelliselle yhteenvedolle.

Malta toimii loistavasti sinulle, jos:

• Sinulla on online-bisnes, jonka vuosivoitto on 200 000€ tai enemmän
• Olet kärsivällinen byrokratian suhteen
• Tarvitset EU-markkinoille pääsyn, muttet halua asua Saksassa
• Teet etätöitä tai vedät pieniä tiimejä
• Etsit kansainvälisiä bisneskontakteja
• Kestät vähintään 5 000€ kuukausittaiset elinkustannukset

Malta ei ole sinun paikkasi, jos:

• Myyt tai valmistat fyysisiä tuotteita
• Tarvitset isoja paikallisia tiimejä
• Vuosivoittosi jää alle 150 000€
• Odotat täydellistä infrastruktuuria
• Tarvitset nopeita viranomaisprosesseja

Kovat luvut viiden vuoden jälkeen:

300 000€ vuosivoitolla säästän siis noin 85 000€ vuodessa. Tämä tarkoittaa 28% enemmän nettopalkkaa. Siksi olen yhä täällä, kaikista ongelmista huolimatta.

Tekisinkö kaiken uudelleen?

Kyllä tekisin – mutta erilaisella tiedolla. Budjetoisin alusta alkaen reilummin, etsisin parempia neuvonantajia ja suhtautuisin realistisemmin infrastruktuuriin.

Suositukseni:

Tule ensin 3–6 kuukaudeksi testiksi. Vuokraa asunto, tee töitä täältä, tutustu yhteisöön. Älä muuta koko arkea – suunnittele rinnakkaisesti. Jos toimii, voit aina siirtyä pysyvämmin.

Ja unohda YouTube-gurut Maltan verovinkeillään. Todellisuus on monimutkaisempi, kalliimpi ja byrokraattisempi kuin yksikään video antaa ymmärtää. Mutta se voi silti kannattaa – jos tiedät mihin ryhdyt.

Mitä tämä tarkoittaa sinulle? Laske rehellisesti, kannattaako Malta bisneksellesi. Jos kyllä: Varaa aikaa, rahaa ja hyvä veroneuvoja mukaan.

Usein kysytyt kysymykset Malta Businessista

Kuinka paljon voittoa pitää olla, että Malta on kannattava?

Kokemusteni perusteella vähintään 150 000€ vuosivoitto on oltava. 200 000€:n kohdalla säästöihin pääsee kiinni toden teolla. Sen alle korkeammat sivukulut (veroneuvonta, elämiskulut) syövät veroedut lähes kokonaan.

Onko pakko muuttaa Maltalle vai voinko operoida Saksasta käsin?

Et ole pakotettu asumaan Maltalla, mutta yrityksellä täytyy olla todellinen taloudellinen substanssi Maltalla. Tämä tarkoittaa: aitoa liiketoimintaa, paikallisia työntekijöitä tai vähintään yksi johtaja Maltalla. Pelkät postilaatikkofirmat eivät enää toimi EU:n veroeste-direktiivien jälkeen.

Kauanko yrityksen perustaminen oikeasti kestää?

Varaa vähintään 3–4 kuukautta kaikkeen: yhtiön perustaminen (3 viikkoa), pankkitili (4–8 viikkoa), toimiston löytäminen (2–6 viikkoa), veroneuvojan järjestäminen (2–4 viikkoa). Asioita ei juuri voi tehdä samanaikaisesti, koska usein yksi vaihe edellyttää toista valmiiksi.

Mitkä ovat jatkuvat kuukausikulut oikeasti?

Vähintään 2 000€/kk liiketoiminnan peruskuluihin: veroneuvonta (300€), toimisto (600€), sivukulut (200€), compliance (150€), pankkipalvelut (50€), internet/puhelin (100€) ja lisäksi oma elämiskustannus 3 000€. 5 000€/kk kokonaissumman alle eläminen alkaa olla tiukkaa.

Onko Malta aidosti EU-yhteensopiva vai uhkaako Saksa sanktioilla?

Malta on EU-jäsen ja 6/7-sääntö hyväksytty virallisesti EU:ssa. Mutta: Kaikki Saksan ilmoitusvelvollisuudet on hoidettava (erityisesti pois muuton verotus) ja todellinen substanssi Maltalla on oltava. Fiktiivisistä järjestelyistä voi tulla hankaluuksia. Ammattineuvonta on välttämätöntä.

Mistä löytää hyvän veroneuvojan Maltalle?

Malta Business Communityn kautta tai muiden saksalaisten yrittäjien suosituksista. Varmista, että asiantuntijalla on osaaminen sekä Maltan että Saksan verolainsäädännöstä. Hyvät konsultit maksavat 200–400€/tunti, mutta se on hyvin sijoitettu raha. Halpoihin online-palveluihin en suosittele tarttumaan.

Voinko tuoda saksalaiset työntekijäni Maltalle mukaan?

EU-kansalainen voi työskennellä Maltalla ilman ongelmaa, mutta huomioi: Maltalla on eri työlait, sosiaaliturvajärjestelmä ja sivukulut. Saksalainen työntekijä tulee usein Maltalla 20–30 % kalliimmaksi kuin Saksassa. Lisäksi: Maltan palkat ovat matalampia, joten joudut todennäköisesti nostamaan palkkoja.

Mitä tapahtuu, jos haluan lähteä pois Maltalta?

Yrityksen lopettaminen kestää 6–12 kuukautta ja maksaa 3 000–5 000€. Kaikki verot pitää hoitaa loppuun, likvidaattori palkata ja lopullinen selvitys Saksan viranomaisten kanssa järjestää. Varaa koko prosessiin vähintään vuoden verran aikaa.